Formas de desarrollar el sistema de pensiones: opinión de expertos

(el texto publicado es una reelaboración del discurso de la conferencia y no coincide completamente con el discurso especificado)

¿Cuál es el principal problema del sistema de pensiones hoy? Hay dudas sobre la reducción de la tasa de reemplazo promedio. Se plantea la cuestión del aumento de la proporción de subvenciones del presupuesto federal en la estructura de ingresos del Fondo de Pensiones de Rusia (FFP), es decir, en última instancia, del desequilibrio del presupuesto del FFP. Existe la duda del ritmo insuficiente de desarrollo de los fondos de pensiones no estatales (NPF), al menos en términos minoristas.

Pero, en mi opinión, todos estos son problemas de segundo nivel. Y el problema de primer nivel es Falta de una ideología clara y generalmente aceptada para el desarrollo del sistema de pensiones., sin el cual es imposible evaluar ni el éxito general de la reforma de las pensiones ni la eficacia del sistema de pensiones creado; es imposible determinar los valores objetivo de ciertos indicadores de pensiones; Por último, es imposible decir dónde y cómo debería desarrollarse este sistema.

Se ha dicho más de una vez que la reforma de las pensiones en términos burocráticos es huérfana: en Rusia no existe ningún organismo del gobierno federal ni ninguna otra organización que sea responsable del destino de la reforma en su conjunto. En un grado u otro, las cuestiones relativas a las pensiones son competencia del Ministerio de Desarrollo Económico, el Ministerio de Salud y Desarrollo Social, el Ministerio de Finanzas y el Servicio Federal de Mercados Financieros; La Duma Estatal, el Presidente de Rusia y el Gobierno tienen cierta responsabilidad en materia de pensiones; Sin duda, el Fondo de Pensiones juega un papel importante. Pero no existe ningún organismo dotado de poderes suficientes para coordinar a todos los participantes en este proceso, desarrollar una ideología común y garantizar que todos los demás se adhieran a ella. Sólo los perezosos no compararían la interacción de los departamentos en materia de pensiones con las fábulas de Krylov: "El cuarteto" o "El cisne, el cáncer y el lucio".

En mi discurso no intento proponer un concepto holístico para el desarrollo del sistema de pensiones, sino simplemente formular algunos principios importantes, en mi opinión, que, en mi opinión, deberían reflejarse en este hipotético concepto futuro.

Los sistemas de pensiones son públicos y privados, y existen sistemas de distribución y de ahorro. ¿Son estas clasificaciones iguales? De nada. Aunque los sistemas de pensiones estatales suelen ser de reparto (y hoy en día en Rusia ese sistema –dentro del Fondo de Pensiones de Rusia– prevalece radicalmente); aunque los sistemas de ahorro suelen ser privados (y en nuestro país dicho sistema se implementa como parte de la provisión voluntaria de pensiones a través de fondos de pensiones no estatales); - pero también existen sistemas de ahorro estatales. Incluido el sistema de la parte financiada de la pensión laboral en Rusia.

La pregunta más sencilla: ¿cuál debería ser la relación entre estas partes, los tres subsistemas del sistema de pensiones, en el mediano y largo plazo? ¿Por qué debemos esforzarnos? No existe una respuesta generalmente aceptada.

Por supuesto, es difícil predecir con 40 o 50 años de antelación, o mejor dicho, es posible, pero prácticamente no tiene sentido: al predecir un futuro tan lejano basándonos únicamente en las premisas actuales, es poco probable que podamos decir algo útil. Si en 1967 los mejores expertos en pensiones de la URSS intentaran discutir qué problemas tendría el sistema de pensiones ruso en 2007, podrían encontrar lo que quisieran, pero no se acercarían a lo que realmente tenemos hoy. Y de la misma manera, nuestras valoraciones sobre la situación de las pensiones en 2047 son obviamente condicionales: habrá algo completamente diferente de lo que esperamos hoy. Pero podemos expresar nuestros deseos para este futuro.

Entonces, en mi opinión, el vector debería dirigirse a reducir el papel y la participación del sistema de distribución (diré por qué más adelante) y aumentar la participación del sistema (o sistemas) de ahorro privado. Además, la redistribución debería ser muy significativa: si hoy el monto total de las pensiones pagadas por las NPF es menos del 1% del monto de las pensiones laborales pagadas por el Fondo de Pensiones (según los resultados de 2006), dentro de 30 a 40 años esta proporción debería aumentar al menos al 40-40%. En cuanto al sistema de ahorro estatal, es más bien un “modelo de demostración” para ciudadanos y empresarios, por lo que a largo plazo su escala puede reducirse en favor de los sistemas de ahorro privados.

Sin embargo, las tendencias que observamos hoy son más bien de naturaleza opuesta. Me refiero al fortalecimiento del papel del Estado en la economía, reduciendo el grado de independencia de las empresas y, por tanto, el inevitable fortalecimiento de los sentimientos paternalistas de la población en materia de pensiones. De hecho, la cuestión de las pensiones es principalmente una cuestión de confianza. Si la gente confía más en el gobierno que en las empresas privadas (instituciones financieras privadas), o más bien, si la gente No confíen más en las instituciones financieras privadas que en el Estado., - ¿De qué tipo de crecimiento de los sistemas privados de pensiones de capitalización podemos hablar?

Mientras tanto, el deseo de trasladar todos los problemas de las pensiones al Estado es erróneo simplemente porque es económicamente ineficaz. Si creemos que el Estado debería intervenir en la economía donde y cuando haya “fallos del mercado” (situaciones en las que los mecanismos del mercado no pueden ofrecer una solución eficaz a los problemas emergentes) ¡entonces las pensiones laborales no son un “fallo del mercado”! Sí, la seguridad social para las personas discapacitadas o para las personas que, por alguna razón, aún no han trabajado y no han podido ganar una pensión, es muy probablemente un "bien público" y, en este caso, debería ser llevada a cabo por el Estado (aunque en principio También es posible una filantropía privada eficaz). Pero, ¿qué impide que una persona en un país con un mercado financiero desarrollado ahorre para su jubilación con la ayuda de determinadas instituciones financieras privadas?

El sistema estatal de distribución de pensiones es fácil de criticar desde el punto de vista de su desequilibrio objetivo a largo plazo en el contexto de una situación demográfica en deterioro: de hecho, con el envejecimiento de la población y el aumento del coeficiente de “carga demográfica de las personas mayores”. (es decir, la relación entre el número de pensionados y el número de ciudadanos trabajadores), la tasa de reemplazo promedio está condenada a disminuir, a menos que haya aumentos de impuestos o aumentos de la edad de jubilación. Pero hay otra línea de crítica.

Desde el punto de vista de un trabajador, él mismo obtiene algunos derechos de pensión tanto en el sistema de distribución como en el de ahorro. Sólo en un caso las cotizaciones a las pensiones pagadas se transforman en inversiones, en activos financieros (acciones, bonos, depósitos, etc.), con los que se pagarán las pensiones en el futuro, y en el otro, en obligaciones del Estado (o de la pensión estatal). fondo) surgen para el pago de pensiones futuras a expensas de los ingresos futuros del estado (fondo de pensiones estatal) de los ingresos futuros de contribuciones a las pensiones. La diferencia es que en el sistema de capitalización estos derechos de pensión se expresan de manera más explícita; y aunque el titular de los derechos (empleado) asume los riesgos de inversión correspondientes y los riesgos del proveedor de servicios de pensiones, estos riesgos son más claros y manejables, incluso mediante la diversificación. Por el contrario, en el sistema de pensiones de distribución estatal los derechos son bastante opacos y, además, el proveedor (el Estado) puede modificarlos significativamente en cualquier momento cambiando legislativamente la fórmula de pensión, que el "cliente" del sistema de distribución. no puede influir de ninguna manera. Y es precisamente esta oposición entre los sistemas de distribución y de ahorro lo que debe transmitirse a las amplias masas de la población para que puedan tomar una decisión informada: si confiar en el Estado como proveedor de servicios de pensiones o si confiar en las instituciones financieras privadas.

Desde este punto de vista, veo lo siguiente como óptimo estructura del sistema de pensiones. Componente de distribución se reserva, en primer lugar, para el pago de pensiones como beneficios sociales, igualadores, no relacionados con la contribución laboral, un análogo de la pensión básica actual; en segundo lugar, pagar pensiones asociadas con la cotización laboral y las cotizaciones previsionales pagadas (análogas a las pensiones del seguro actual) para quienes eligieron conscientemente este modelo. Al mismo tiempo, el Estado, por su parte, promueve las ventajas de los sistemas de ahorro privados y no busca brindar ventajas económicas a quienes optan por el sistema de distribución. Al mismo tiempo componente de ahorro privado se está fortaleciendo y creciendo a un ritmo acelerado, a medida que recibe apoyo moral e incentivos fiscales del Estado, y también desarrolla la diversidad de sus formas, productos de pensiones y métodos de interacción con los clientes.

Paralelamente a estos dos, también existe sistema estatal financiado(análogo a la parte financiada actual de una pensión laboral), - por defecto, obligatoria, pero no de gran escala en términos del tamaño de las contribuciones a la pensión y, además, prevé el derecho de un ciudadano a negarse a utilizarla y ir al sistema de distribución o al sistema de ahorro privado. Es aconsejable retirar la administración de este sistema del Fondo de Pensiones y confiarlo a alguna otra organización estatal o cuasi estatal; en términos relativos, llamémosle "Fondo de Pensiones Acumulativo del Estado". Si para algunos ciudadanos la marca estatal es una señal que aumenta la confiabilidad de una institución de pensiones de capitalización, entonces sería un pecado no brindarle esa oportunidad. Sin embargo, lo más probable es que la eficiencia de dicho fondo, por razones objetivas, sea menor que la eficiencia de sus contrapartes privadas.

No propongo cambiar significativamente el diseño del sistema de financiación estatal (aunque esto puede suceder con el tiempo): lo más probable es que sea similar al actual. Sistema NCTP mediante sociedades gestoras.– la inversión se realiza a través de instituciones financieras privadas, las pensiones las paga la estructura estatal. Si es necesario, se puede conservar la sociedad gestora estatal (con el mismo propósito de crear una opción atractiva para los aficionados a la marca "estatal"), pero sólo obligando a estos aficionados a elegirla en las mismas condiciones que otras sociedades gestoras. Al mismo tiempo, la cuestión es dónde situar la actual Sistema NCTP usando NPF(“actividades para el seguro de pensiones obligatorio”) - al estado o al sistema de ahorro privado - se puede debatir, pero, en mi opinión, esto sigue siendo más bien un segmento del sistema de ahorro privado.

En este sentido, es necesario hablar sobre el sistema propuesto para estimular (cofinanciación estatal) el ahorro voluntario de pensiones de los ciudadanos, el llamado sistema “1000+1000”. El Ministerio de Desarrollo Económico de Rusia ya ha preparado un proyecto de ley sobre dicho sistema, en nombre del Presidente de Rusia, que se está acordando con los departamentos. Según su tecnología, se trata de la implementación de cofinanciamiento basado en el sistema NCTP, implementado a través del Fondo de Pensiones: el empleado escribe una solicitud al empleador para deducir parte de su salario (“contribuciones de seguro adicionales”) al Fondo de Pensiones. además de los principales aportes previsionales; estos fondos se suman a los demás ahorros de pensiones del empleado y siguen su destino, es decir, el año próximo se transfieren para su inversión en la Sociedad Gestora Estatal, la Sociedad Gestora Privada o el Fondo de Pensiones No Estatal. A su vez, el Estado, al recibir información sobre las contribuciones pagadas durante el año, transfiere a la cuenta de dicho empleado en el Fondo de Pensiones una cantidad igual a sus contribuciones, pero no más de 10,000 rublos. Si una persona que ha alcanzado la edad de jubilación no solicita una pensión, pero continúa trabajando y pagando cotizaciones adicionales al seguro, el Estado le cofinanciará hasta el triple.

Este diseño del sistema de cofinanciamiento es objetivamente el más adecuado para la rápida implementación de la orden del Presidente, ya que permite el uso de un sistema del Fondo de Pensiones de Rusia ya preparado y que funciona bien y minimiza los cambios necesarios en las leyes y regulaciones. Sin embargo, en mi opinión, esta opción es peor a medio y largo plazo, ya que fortalece el componente estatal en la estructura general de pensiones; Por eso sería muy bueno "trasplantar" este mecanismo a la plataforma de fondos de pensiones no estatales en un plazo de uno o dos años, o al menos dar a los ciudadanos la posibilidad adicional de elegir una de dos opciones.

Es poco probable que el sistema de cofinanciamiento atraiga a muchas personas y aumente considerablemente la tasa de reemplazo, al menos en su diseño actual y con un límite superior en el monto de cofinanciamiento de 10.000 rublos por año. Sin embargo, tiene un significado indudable positivo: es una señal adicional del Estado a la población y a las empresas de que sigue preocupándose por el desarrollo de los sistemas de pensiones de capitalización, confía en ellos y los apoya.

Está claro que para tal apoyo el Estado debe tener una gran confianza en la confiabilidad de los NPF, por lo tanto, parte del sistema de medidas propuesto debe incluir fortalecer el control sobre los NPF (reales, y no solo informes), aumentar su transparencia, fortalecer el diálogo. entre las NPF y las agencias gubernamentales.

Una pensión es un pago mensual garantizado que se proporciona a los ciudadanos en la vejez en caso de invalidez total o parcial, pérdida del sostén de la familia, así como en relación con el logro de una duración de servicio establecida en determinadas áreas de trabajo.

El sistema de pensiones de la Federación de Rusia consta de tres niveles:

1. Provisión de pensiones estatales.

Proporcionado a ciudadanos discapacitados que, por circunstancias, no han adquirido el derecho a una pensión laboral: personas discapacitadas de los grupos I, II y III, incluidas personas discapacitadas desde la infancia, niños discapacitados, hombres que hayan cumplido 65 años, mujeres que haber cumplido 60 años y no tener experiencia en seguros; etc. Además, las pensiones bajo la provisión de pensiones estatales se asignan a los ciudadanos para compensarlos por los ingresos perdidos en relación con la terminación de la función pública estatal federal al alcanzar la duración de servicio establecida; o para compensar los daños causados ​​a la salud de los ciudadanos durante el servicio militar, como resultado de la radiación o desastres provocados por el hombre, en caso de discapacidad o pérdida del sostén de la familia, y en varios otros casos. Las pensiones estatales se proporcionan con cargo al presupuesto federal de la Federación de Rusia. 3.000.000 de personas reciben pensiones del sistema estatal de pensiones.

2. Seguro de pensión obligatorio

Como parte del seguro de pensión obligatorio (MPI), se asigna y paga una pensión laboral. La pensión laboral es un pago mensual en efectivo para compensar a los asegurados por los salarios y otros pagos perdidos debido a la incapacidad por vejez o discapacidad, y para los familiares discapacitados de los asegurados: los salarios y otros pagos y beneficios del sostén de la familia perdidos debido a la muerte de estos asegurados, cuyo derecho se determina de acuerdo con la legislación vigente.

Para insertar - art. 39, "Constitución de la Federación de Rusia 1. Toda persona tiene garantizada la seguridad social por edad, en caso de enfermedad, invalidez, pérdida del sostén de la familia, para la crianza de los hijos y en otros casos establecidos por la ley. 2. Se establecen pensiones estatales y prestaciones sociales. por ley. para los hombres y 55 años para las mujeres, la duración de los períodos de trabajo durante los cuales el empleado pagó las cotizaciones al seguro al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia. Hay tres tipos de pensiones en el marco del seguro de pensiones obligatorio: pensión laboral de vejez. pensión laboral por invalidez y pensión laboral en caso de pérdida del sostén de la familia de sus empleados al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia. En Rusia, 36.000.000 de personas reciben pensiones laborales.

3. Provisión de pensiones no estatales (adicionales)

Los fondos de pensiones no estatales prestan servicios a más de 20 millones de ciudadanos rusos. Más de 15,44 millones de personas depositan la parte acumulativa de su pensión laboral en fondos de pensiones no estatales. Casi 6,6 millones de personas acumulan pensiones en NPF en el marco de una provisión de pensiones voluntaria (no estatal).

Se trata de pensiones adicionales pagadas por fondos de pensiones no estatales (NPF). Para recibir dicha pensión, un ciudadano debe celebrar un acuerdo con un fondo de pensiones no estatal y realizar sus propias contribuciones voluntarias durante un tiempo determinado. Además del propio ciudadano, su empleador puede realizar aportaciones a la provisión adicional de pensiones no estatales. Actualmente 6.700.000 personas participan en programas de pensiones no estatales.

La pensión adicional se forma no solo a partir de contribuciones voluntarias al NPF, sino también de los ingresos por inversiones recibidos al invertir estas contribuciones. ¿Cómo funciona el sistema de seguro de pensiones obligatorio? El seguro de pensión obligatorio es una parte diferida de los ingresos que se paga cuando ocurre un evento asegurado, por ejemplo, al alcanzar la edad de jubilación. Cuanto más dinero se haya asignado a su futuro fondo de pensiones durante toda su vida laboral, mayor será. Los ciudadanos sujetos al seguro de pensión obligatorio se denominan asegurados. Las personas aseguradas son ciudadanos de la Federación de Rusia, así como ciudadanos extranjeros y apátridas que residen permanente o temporalmente en el territorio de la Federación de Rusia:

• - trabajar con un contrato de trabajo o con un contrato de derecho civil (así es como la mayoría de la gente trabaja como asalariado);
• - quienes se aseguran un trabajo (empresarios individuales, abogados, notarios que ejercen la práctica privada); que son miembros de hogares campesinos (agrícolas);
• - trabajar fuera del territorio de la Federación de Rusia en caso de pago de cotizaciones de seguro al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia;
• - que sean miembros de comunidades tribales y familiares de pequeños pueblos del Norte, que se dediquen a sectores económicos tradicionales;
• - clero.

Confirmación de que se ha convertido en participante del sistema de seguro de pensión obligatorio: un certificado de seguro OPS (generalmente una tarjeta laminada o de plástico verde). Puede solicitarlo usted mismo en la oficina del Fondo de Pensiones de su lugar de residencia. Desde 2011, el Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia comienza a registrar a todos los rusos en el sistema del Fondo de Pensiones, independientemente de su edad. Hasta 2010, los certificados de seguro OPS se expedían únicamente a personas mayores de 14 años cuando presentaban su solicitud al Fondo de Pensiones de Rusia, o eran emitidos por su primer empleador. El certificado contiene datos personales y un número de cuenta personal en el Fondo de Pensiones de Rusia - SNILS.

SNILS es el número de seguro de la cuenta personal individual de un ciudadano en el sistema de seguro de pensiones obligatorio. Al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia se le ha encomendado la tarea de registrarse en el sistema del Fondo de Pensiones de Rusia en 2011 y emitir SNILS a todos los ciudadanos menores de edad de la Federación de Rusia. Esto requiere participación personal. Debe completar un formulario especial y enviarlo al Fondo de Pensiones. Esto es importante, ya que SNILS se convierte en el único identificador de datos personales de los ciudadanos en todos los departamentos federales y regionales de Rusia, el identificador de tarjetas universales. Con la ayuda de estas tarjetas, puede recibir una variedad de servicios gubernamentales, desde atención médica hasta viajes con descuento en transporte.

La experiencia de los sistemas de pensiones extranjeros y su aplicación en el proceso de reforma del sistema de pensiones ruso en la etapa actual de su desarrollo.

¿Cómo se estructuran los sistemas de pensiones en los países desarrollados? ¿En qué se diferencian del ruso? ¿Y qué tan aplicables son estos principios a las realidades de la vida rusa? Alexandra Gvozdenko, directora general del fondo de pensiones no estatal “Desarrollo Social”, habla sobre esto

- ¿Cómo está organizado el sistema de pensiones en los países desarrollados del mundo? Por ejemplo, ¿países europeos, Estados Unidos, Japón? ¿Cuáles son, en su opinión, los pros y los contras de los sistemas de pensiones en estos países?

Los modelos de pensiones utilizados por los países occidentales se dividen tradicionalmente en dos tipos: los construidos según el modelo Beveridge (anglosajón) y el modelo Bismarck (continental).

El modelo Beveridge es utilizado de una forma u otra por el Reino Unido, Estados Unidos, Canadá, Holanda, etc. El modelo implica la provisión garantizada por el Estado de una pensión mínima y predeterminada para toda la población. Como regla general, existe un impuesto especial (social, de pensiones); la pensión básica del Estado no tiene ninguna relación con el nivel de vida y los ingresos de una persona, por lo que se han generalizado los regímenes de pensiones adicionales basados ​​en el principio de capitalización.

En el Reino Unido, la pensión mínima básica está formada por las contribuciones del empleador y del propio empleado, estas contribuciones se destinan al pago de las obligaciones actuales del Estado. Se desarrolla el ahorro voluntario, ya que el Estado garantiza sólo una pensión mínima.

En Canadá hay tres niveles: la pensión básica se financia con los fondos generales del estado, la obligatoria se forma a partir del impuesto sobre la renta personal y las contribuciones iguales del empleador y se utiliza para las obligaciones de pensión actuales de forma distributiva, la tercera parte es voluntaria (pensiones ocupacionales y ahorro privado).

Estados Unidos tiene sistemas de pensiones tanto públicos como privados. Los estadounidenses pueden formar tres pensiones: estatal, colectiva privada en el lugar de trabajo e individual (cuenta de pensión personal). El programa estatal cubre a todos los empleados de la economía y se basa en un principio de distribución, proporcionando una pensión mínima. Los sistemas de ahorro se dividen en públicos (para quienes trabajan para el gobierno y las autoridades locales) y privados (sistemas de pensiones adicionales en el sector privado de la economía en el lugar de trabajo). Los planes de beneficios definidos se financian con contribuciones de los empleadores. Las empresas y los empleados suelen contribuir por igual a los planes de contribución definida. Los partícipes que tengan una cuenta personal en un fondo de pensiones tienen derecho a elegir entre varios programas de inversión ofrecidos por las sociedades gestoras. Un estadounidense puede abrir su propia cuenta de jubilación personal en un banco, fondo mutuo o compañía de seguros. Las contribuciones anuales a cuentas personales son limitadas y los impuestos se pagan solo cuando se retira o se cierra la cuenta.

Alexandra Gvozdenko

Director General de Desarrollo Social de NPF

El modelo de pensiones japonés está dominado por la seguridad social financiada por el gobierno. Todos los residentes tienen derecho a pensiones básicas, independientemente de su nivel de ingresos y tipo de actividad. Además de la básica, los empleados reciben pensiones estatales y profesionales (financiadas con contribuciones iguales de empleadores y empleados). En caso de jubilación antes de la edad generalmente establecida, el ciudadano la recibe en forma reducida; para quienes continúan trabajando, la pensión aumenta anualmente. Para muchos japoneses, la pensión estatal no es suficiente y tienen que trabajar después de jubilarse o administrar sus propios hogares.

A Israel se le llama el “país de las dos pensiones”, donde existe un sistema de pensiones de dos niveles. Al jubilarse, un ciudadano recibe un pago estatal mensual, un análogo de la pensión del seguro social ruso, independientemente de la duración del servicio. Se complementa con ahorros realizados por el empleador.

Los modelos del sistema de pensiones, construidos por analogía con el modelo de Beveridge, brindan garantías mínimas por parte del Estado, desempeñando únicamente el papel de protección contra la pobreza. En estos sistemas, lograr los parámetros deseados de provisión de pensiones depende de la participación de los trabajadores en programas adicionales, cuyo desarrollo siempre depende de la estabilidad de la economía del país y del nivel de estabilidad socioeconómica del estado. Al mismo tiempo, no crean una carga pesada para el Estado y no contribuyen al desarrollo de la dependencia y la indiferencia en materia de inversión personal, formando una posición cívica activa de los futuros jubilados y la responsabilidad de su propio futuro.

El modelo Bismarck es utilizado por Alemania, Italia, Austria, Francia, Bélgica y Grecia.

El modelo supone financiamiento a través de contribuciones de los trabajadores, distribuidas proporcionalmente entre quienes tienen derecho a una pensión. También existen planes de pensiones complementarios, pero no están muy desarrollados. Este modelo se caracteriza por el principio igualador de formación de pensiones, dependencia social y menor interés en el ahorro. Por regla general, también existe una posición de monopolio del Estado, que maniobra las condiciones de pago y el tamaño de las pensiones; En la Rusia actual, estos procesos se denominan comúnmente “ajuste flexible de los parámetros del sistema”.

En Alemania, el sistema de pensiones se basa en el principio de solidaridad entre generaciones; los trabajadores aportan al fondo estatal, del que luego reciben una pensión. La mitad de la cotización la paga el empleador; durante el servicio militar o la licencia de maternidad, las cotizaciones las paga el estado. El monto de la pensión asignada depende de la edad de jubilación, antigüedad en el servicio, salario, tipo de pensión y otros coeficientes individuales de la fórmula de cálculo. Hoy en día, la pensión estatal se complementa con pensiones industriales de empresas y planes de pensiones personales.

En Francia, las pensiones también son en su mayoría de reparto, las cotizaciones también se distribuyen entre los empleados y el empleador, y las personas con profesiones liberales pagan enteramente por su cuenta. Existe un vínculo estricto entre las pensiones pagadas y la duración del servicio.

En su forma pura, estos modelos prácticamente no existían. Cada país tiene sus propias características individuales del sistema de pensiones.

En general, como lo demuestran los ejemplos anteriores, los sistemas de pensiones en países de todo el mundo combinan dos elementos principales: capitalización y distribución, cada uno de los cuales tiene sus pros y sus contras.

El sistema de distribución de pensiones brinda mayor protección a las personas con bajos ingresos, además, el mecanismo de distribución funciona con bastante rapidez, ya que las pensiones se pagan mediante pagos de los ciudadanos que actualmente trabajan; Los países desarrollados se enfrentan al problema del envejecimiento de la población. Por lo tanto, de una forma u otra, se introdujo un elemento de ahorro, que no está influenciado por factores demográficos. Al mismo tiempo, los sistemas de pensiones de capitalización se caracterizan por un mayor grado de riesgo en una situación económica inestable en el país: la acumulación requiere un período más largo, durante el cual la inflación deprecia los ahorros para pensiones. Al mismo tiempo, en el caso de un sistema de distribución, la inflación también es un factor negativo, ya que la indexación se convierte en una carga financiera para el Estado. Aparentemente, esta es la razón por la cual los sistemas construidos según un modelo de ahorro o distribución rara vez se encuentran en su forma pura en el mundo. Se utilizan principalmente opciones combinadas, en las que uno de los modelos juega un papel dominante; El sistema de distribución garantiza un cierto nivel de vida mínimo a los pensionados; el nivel deseado de pensiones se logra mediante el uso de mecanismos de seguro (ahorro), que en los países de la OCDE con altos niveles de ingresos (Suecia, Suiza, etc.) son obligatorios o semi. -obligatorio. Vale la pena señalar que en la mayoría de los países desarrollados el monto total de las contribuciones pagadas al sistema de pensiones es hoy mayor que en Rusia y la carga para el empleador es menor.

Para la mayoría de los países que enfrentaban dificultades demográficas, aumentar la edad de jubilación era una necesidad evidente. A pesar de que se trata de un proceso político muy complejo, los países de la Unión Europea han demostrado ser mucho más decisivos en esta materia que Rusia y llevan mucho tiempo aplicando prácticas similares. Hoy el gobierno de nuestro país se está dando cuenta de que no podemos evitar este destino y algunos expertos dicen que si esta medida impopular se hubiera implementado mucho antes, nuestro sistema de pensiones ya se sentiría mucho más cómodo.

La estructura de las inversiones de los fondos de pensiones en los sistemas de pensiones de diferentes países también es diferente. Los países en desarrollo prefieren instrumentos más conservadores y menos riesgosos, como los bonos, mientras que los países desarrollados invierten más activamente en acciones y fondos mutuos.

Varios países (por ejemplo, Nueva Zelanda), para reducir la carga sobre el sistema de pensiones, excluyen de él a los ciudadanos de altos ingresos, pidiéndoles que se ocupen de sus ingresos de forma independiente después de terminar su carrera laboral. Esta experiencia sirvió de base para una serie de propuestas para reformar el sistema de pensiones ruso.

La reforma del sistema de pensiones no es exclusiva de Rusia. La mayoría de los países socioeconómicamente desarrollados (Estados Unidos, Francia, Alemania, Italia, España, etc.) han optado por el camino de la reforma gradual del sistema de pensiones.

- ¿Qué experiencia entre países extranjeros considera exitosa?

Ningún país del mundo tiene un sistema de pensiones ideal; todos experimentan ciertas dificultades. Sin embargo, es posible aplicar prácticas individuales que hayan demostrado ser exitosas durante su implementación en un país en particular. Entonces, a partir de lo anterior, en mi opinión, vale la pena prestar atención a las siguientes prácticas de países extranjeros:

La indexación de las pensiones debe realizarse de manera proporcional a las capacidades del presupuesto del país. Ya hoy nos enfrentamos a problemas del sistema de pensiones asociados a un aumento desproporcionado de las obligaciones, no respaldado por las capacidades reales del sistema;

Un aumento sistemático de la edad de jubilación, teniendo en cuenta los parámetros de salud de los pensionistas modernos con base en los resultados de los estudios pertinentes, así como teniendo en cuenta los parámetros de aumento de la esperanza de vida en el país, ajuste flexible del período de supervivencia. En Rusia, las mujeres se jubilan a los 55 años, los hombres a los 60 años, una cifra muy baja en comparación con otros países;

Financiar las pensiones garantizadas por el Estado a través de impuestos generales. En mi opinión, con el tiempo nos veremos obligados a avanzar en esta dirección y alejarnos gradualmente de las primas de seguros. Esto se verá facilitado no sólo por la demografía, sino también por la automatización de la producción; Hoy en día, la base para la formación de las primas de seguros es el fondo salarial (WF). La operación de equipos y maquinaria no genera nómina, pero sí ganancias, la base para pagar impuestos al presupuesto. Ya hoy el sistema de pensiones es inviable sin transferencias del presupuesto federal y, dadas las tendencias en la evolución de la situación, esta dependencia sólo aumentará si no se revisan los parámetros del sistema existente;

Incrementar las tasas de cotizaciones pagadas al sistema de pensiones. En la mayoría de los países del mundo, la tasa general de cotizaciones pagadas al sistema es más alta que en Rusia. Al mismo tiempo, en la situación económica actual, en mi opinión, es inaceptable aumentar la carga sobre las empresas, porque sólo iniciando procesos de desarrollo económico tendremos una oportunidad real de salir de la difícil situación en el sector de las pensiones. sistema. En este sentido, vale la pena considerar el aumento de las tarifas debido a la participación de los propios trabajadores (distribución de la carga del seguro entre el empleado y el empleador), como lo demuestra la experiencia de países extranjeros donde se han desarrollado prácticas de pago proporcional. de aportes al sistema de pensiones por parte del empleado y del empleador;

Incrementar el papel y participación del propio empleado en la formación de una futura pensión, asignando al empleado derechos de propiedad sobre los ahorros acumulados. Hoy en nuestro país, sólo el empleador paga contribuciones al sistema de pensiones obligatorio, mientras que el empleado (y no el empleador) tiene el derecho de elegir el proveedor de servicios de pensiones. Esta situación conduce a una disminución del interés del empleado en la formación de una futura pensión. El uso de la experiencia de países extranjeros asegurará una mayor participación de los propios trabajadores en los procesos de inversión y toma de decisiones importantes en materia de formación de pensiones, lo que, a su vez, contribuirá a la formación de una cultura de ahorro para pensiones y en el futuro. permitirá crear requisitos previos para el desarrollo de formas voluntarias de ahorro;

Introducción de formas cuasi voluntarias de participación del empleado y del empleador en la formación de ahorros para pensiones;

Vincular la duración del servicio con el monto de los pagos garantizados por el estado. Recientemente, Rusia ya ha dado los pasos correctos en esta dirección, al mismo tiempo que hay propuestas para aumentar la duración mínima de servicio necesaria para obtener el derecho a una pensión de seguro. La mayoría de los países del mundo tienen requisitos más estrictos con respecto a la duración de la cobertura del seguro. Un aumento gradual y suave es la decisión correcta.

Además, vale la pena avanzar en la dirección de aumentar la eficiencia de la inversión. Las tendencias modernas están asociadas con el uso de la experiencia de los países desarrollados en términos de cuestiones de inversión: ampliar la lista de instrumentos de inversión, reducir la proporción de instrumentos condicionalmente libres de riesgo, aumentar la proporción de instrumentos permitidos que permiten el uso del ahorro como un recurso de inversión a largo plazo, que contribuye al desarrollo de la economía nacional bajo el control del regulador, desarrollo en la dirección utilizando los principios de inversionista responsable y responsabilidad fiduciaria.

Recientemente se ha prestado especial atención a la experiencia de países como Australia y Nueva Zelanda debido a la alta calificación de sostenibilidad de sus sistemas de pensiones. Por tanto, considero necesario detenerme en la experiencia de estos países con más detalle.

El sistema australiano se basa en una combinación de pensiones públicas y privadas. El Estado se financia con cargo al presupuesto de forma distributiva, no requiere experiencia laboral y ofrece garantías mínimas de protección contra la pobreza. Pagado a cualquier ciudadano australiano que haya alcanzado la edad de jubilación. El monto de los pagos se clasifica según las condiciones para recibirlos, incluidas las condiciones: si pensionista solo o parte de una pareja casada. Las normas de pensiones se revisan periódicamente en función del aumento de los precios. La pensión incluye diversas ventajas (viajes gratuitos, medicamentos). Monto de la pensión estatal Depende de los ingresos y la propiedad del ciudadano. Si hay ingresos suficientemente altos, o un valor de propiedad alto (o una combinación de estos parámetros), el monto de la pensión se reduce, hasta el rechazo de los pagos. La pensión no estatal también se considera ingreso..

Por lo tanto, el Estado se libera de la responsabilidad de proporcionar pensiones a los ciudadanos que pueden valerse por sí mismos y no carga el sistema de pensiones con obligaciones para con los ciudadanos ricos. Australia, como muchos otros países, está envejeciendo rápidamente y los futuros recortes a las pensiones gubernamentales son una consecuencia inevitable. Por lo tanto, el país concede gran importancia al desarrollo de los fondos de pensiones privados, a los que los ciudadanos trabajadores contribuyen desde hace varias décadas. sin falta. En la mayoría de los casos, el empleador también debe aportar una cantidad equivalente. Los fondos de pensiones son instituciones privadas, pero sus actividades están estrictamente reguladas y controladas. Los australianos tienen derecho a elegir su fondo de jubilación, pero a menudo permanecen en fondos que alguna vez tuvieron una relación continua con sus empresas empleadoras (anteriormente, antes de los cambios en la legislación, las empresas tenían acuerdos continuos con fondos que en la mayoría de los casos tenían un único contribuyente que al final al mismo tiempo también era propietario del fondo). Si una persona no ha elegido nada, los ahorros se transfieren por defecto a un fondo con el plan de inversión más sencillo posible.

Los fondos de pensiones deben ofrecer a sus inversores opciones varias estrategias de inversión, diferenciándose en el grado de riesgo y rentabilidad. El fondo de pensiones, a diferencia de otras organizaciones financieras, tiene una serie de beneficios fiscales, lo que le confiere ventajas: un australiano que quiera ahorrar para la vejez elegirá un fondo de pensiones.

Así, en Australia existen en realidad tres componentes: el primero lo paga el Estado mediante la recaudación de impuestos, el segundo lo pagan los fondos de pensiones no estatales mediante las contribuciones de los propios ciudadanos, y el tercero es voluntario (un futuro pensionado puede hacer contribuciones voluntarias). La edad de jubilación para hombres y mujeres es 65 años; puede utilizar sus ahorros a partir de los 55 años. Está previsto aumentar la edad de jubilación a 67 años para 2023. Cada australiano tiene su propio plan de pensiones privado, según el cual el empleador realiza contribuciones a fondos de pensiones no estatales que ascienden al menos al 9,5% del salario del empleado (se prevé aumentar al 12%). El empleador está exento de transferir contribuciones si el salario del empleado es inferior al monto mínimo establecido, o si durante el año el empleado ya ha acumulado una cantidad determinada (que recuerda al límite de ingresos asegurados en Rusia). Los rendimientos de los fondos de pensiones privados en Australia son bastante altos con una inflación relativamente baja.

Los australianos siguen dependiendo de las pensiones del gobierno y los ahorros en los fondos de pensiones son actualmente insuficientes (debido al impacto de leyes anteriormente liberales y tasas de contribución más bajas). Habiendo recibido el derecho a recibir dinero en función de la edad, un ciudadano prefiere gastar la cantidad recibida (la mayoría de las veces en forma de pago global) en la solución de problemas urgentes, dejando para el futuro solo una pensión mínima estatal. Sin embargo, en el futuro, los australianos podrán acercarse a la jubilación con ahorros relativamente mayores, y el sistema de pensiones de Australia se considera un modelo a seguir a nivel mundial.

En el índice de sostenibilidad de los sistemas de pensiones, según el estudio de Allianz Asset Management en el ámbito de los sistemas de pensiones internacionales, el australiano ocupó el primer lugar, mientras que el ruso ocupó el puesto 14 entre 50 (que tampoco es el peor resultado, ya que significa un alto sostenibilidad; estamos detrás de Finlandia y por encima de países como Francia, Alemania y Japón). Esto significa que el sistema de pensiones australiano, al tener una situación demográfica similar, resultó estar más adaptado a los desafíos de la realidad moderna.

Hoy en día, una pensión en Rusia consta de pagos fijos, una pensión de seguro (de vejez, incluso anticipada, de invalidez y en caso de pérdida del sostén de la familia) y una pensión de capitalización. La edad de jubilación es de 60 años para los hombres y de 55 años para las mujeres. Para obtener el derecho a una pensión es necesario tener un período de seguro antes del 1 de enero de 2015, su duración era de solo 5 años hasta 2025, está previsto aumentar gradualmente a 15 años; Además, para tener derecho a una pensión es necesario tener un coeficiente de pensión individual no inferior al establecido por la ley (está previsto aumentar a 30 para 2025). Un pago fijo se asigna sujeto a la asignación de una pensión de seguro y es la garantía estatal mínima de provisión de pensión. Una pensión en Rusia se forma a partir de contribuciones únicamente a una pensión de seguro o a una pensión de seguro y capitalización (el derecho a elegir se implementó hasta finales de 2015). Se puede formar una pensión de capitalización tanto en el Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia como en un fondo de pensiones no estatal a elección del ciudadano.

Todos los empleadores pagan hoy al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia un arancel del 22%, calculado sobre los salarios de los empleados. Este dinero se utiliza luego para pagar a los pensionistas o para crear ahorros para pensiones. La pensión de capitalización (6% del 22%) existe solo para los ciudadanos nacidos en 1967 o menos, que lograron elegir cómo formar ahorros para pensiones antes de finales de 2015.

Además, en Rusia existen programas de pensiones voluntarios no estatales (tanto corporativos como privados), pero este segmento actualmente no se está desarrollando activamente e incluso está estancado.

Las siguientes características distinguen el sistema de pensiones australiano del ruso:

Disponibilidad de un plan de pensiones para realizar aportaciones a las pensiones por parte de un ciudadano trabajador;

La mayor parte de los pagos proviene del sistema privado de pensiones;

La tasa de cotización del empleador es más baja en comparación con la rusa (esto contribuye al desarrollo económico);

La edad de jubilación es mayor;

La necesidad y el monto de los pagos se determinan teniendo en cuenta las necesidades y capacidades actuales del pensionado;

Mayor rentabilidad de los fondos de pensiones;

La presencia de varias estrategias de inversión ofrecidas a los ciudadanos por los proveedores de servicios para elegir;

La fuente de pagos del sistema estatal son los impuestos, no las primas de seguros.

Por supuesto, es imposible trasladar toda esta experiencia al sistema de pensiones ruso. Al mismo tiempo, la cuestión de la reducción de los costos estatales del sistema de pensiones en Rusia es hoy bastante grave, por lo que vale la pena considerar todas las posiciones presentadas, adaptándolas teniendo en cuenta las características rusas. En particular, en mi opinión, vale la pena prestar atención a:

Cuestiones de aumento suave de la edad de jubilación,

Las posibilidades de tener en cuenta las necesidades reales (teniendo en cuenta la situación financiera del pensionado) en la financiación estatal de un ciudadano a la hora de asignar una pensión. Hoy en día, Rusia ya ha tomado medidas para reducir el costo de pagar las pensiones en el contexto de un déficit presupuestario (se ha excluido la indexación de las pensiones de los jubilados que trabajan). Además, propuestas como la abolición de las pensiones anticipadas para profesores, médicos y trabajadores creativos, la negativa a pagar pensiones (o su parte fija) a los jubilados que trabajan, la negativa a pagar pensiones anticipadas a quienes recibieron el derecho a ellas debido a su trabajo en También se están considerando áreas peligrosas y condiciones peligrosas, pero continúa trabajando en las mismas industrias, etc. La experiencia de Australia puede ser útil para desarrollar soluciones para reducir el déficit presupuestario del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia y las transferencias del gobierno federal. presupuesto;

Desarrollo de sistemas privados de pensiones;

Reducir la carga para el empleador mediante la redistribución de la tarifa entre el empleador y el propio empleado;

Desarrollo de herramientas y mecanismos de inversión para lograr mayores tasas de retorno, así como ampliar la capacidad de elegir estrategias de inversión (con diferentes ratios riesgo-retorno).

El sistema de pensiones de Nueva Zelanda funciona de manera similar (tercer lugar en el índice de sostenibilidad del sistema de pensiones según el estudio de Allianz Asset Management sobre sistemas de pensiones internacionales). Aquí hay dos líneas de acumulación de fondos.

En primer lugar, la pensión estatal se forma con fondos fiscales y, en segundo lugar, un ciudadano trabajador aporta mensualmente un porcentaje del dinero ganado al fondo de pensiones. Para recibir una pensión del estado, es necesario vivir en el país por el período establecido por la ley. El indicador para calcular las pensiones es el salario medio del país; la tasa de pensión cambia teniendo en cuenta la inflación. La experiencia laboral no se tiene en cuenta, pero el monto de la pensión está influenciado por otros indicadores: si la persona está casada, vive sola o con otra persona, si el cónyuge recibe una pensión, si hay otros ingresos, etc.

Cualquier neozelandés, incluso un menor con el consentimiento de sus padres, puede unirse al programa KiwiSaver y contribuir entre el 3% y el 5% de sus ingresos (y fondos adicionales cuando sea posible) a un fondo de inversión seleccionado del gobierno y del empleador (al menos el 3% antes de impuestos). Los fondos difieren en su nivel de riesgo/rendimiento. Para los “silenciosos”, el fondo lo elige el empleador o el Estado.

Desde el momento en que comienza a trabajar, se une al sistema automáticamente y el monto inicial se acredita inmediatamente en su cuenta. Quienes no quieran participar en el sistema pueden rechazarlo; para ello se concede un plazo desde el momento del primer empleo. El monto inicial lo alienta a permanecer en el sistema.

Además, existe una motivación para ahorrar: cuando se alcanza una determinada cantidad de la cuenta, ésta recibe una importante cofinanciación del Estado (hasta la mitad de los fondos de la cuenta).

Los ciudadanos obtienen acceso al dinero de la pensión al alcanzar una edad determinada o, en casos especiales, antes (por ejemplo, al comprar una vivienda por primera vez o en caso de una situación financiera difícil o una enfermedad). Al llegar a la edad de jubilación, el empleado puede utilizar el monto total para pagar una pensión, transferirlo a una cuenta bancaria o comprar un inmueble.

- ¿Son aplicables los principios de la experiencia extranjera a la realidad rusa?

Rusia todavía está buscando un modelo perfecto para gestionar las pensiones de los ciudadanos. El modelo de pensiones actual en Rusia tiene sus propias características y no puede atribuirse directamente a los modelos de los sistemas occidentales. Utilizamos un sistema combinado que combina un elemento de almacenamiento y distribución, lo que los expertos internacionales han destacado repetidamente como su ventaja.

Rusia necesita comprender y aplicar la experiencia exitosa de la construcción de sistemas de pensiones en los países occidentales, adaptándola a sus propias características, así como a la etapa de desarrollo de la economía, la sociedad en su conjunto y el sistema de pensiones.

Así, antes de la reforma de 2002, Rusia tenía un sistema de distribución lo más cercano posible al modelo de Bismarck; después de la reforma adquirió un carácter de ahorro de distribución; Este modelo, único en su género, ha sufrido numerosos cambios y continúa siendo reformado hasta el día de hoy.

En particular, Rusia también aprovechó la experiencia de Chile, donde la responsabilidad de la formación de los ahorros para pensiones se transfirió a los ciudadanos trabajadores, quienes ellos mismos eligen una sociedad gestora para invertir los ahorros acumulados.

La cultura del ahorro se ha ido desarrollando a lo largo de los años, por lo que es importante garantizar que las reformas sistemáticas sean inaceptables; Quizás los frecuentes cambios en las reglas del juego en la legislación rusa sobre pensiones sean una de las razones clave por las que el ahorro voluntario no se desarrolla como lo hace en Occidente.

Quizás al sistema ruso le falte flexibilidad. El monto de la pensión de los rusos depende de su antigüedad en el servicio, de sus ingresos y de cuánto pudieron ahorrar de forma independiente para su vejez. Sin consideración de otros factores. Por ejemplo, lo obvio es que los gastos de un pensionado soltero son mayores que los de alguien que vive con su cónyuge; no se tiene en cuenta el nivel de bienestar (riqueza) del pensionado.

Es imposible aplicar plenamente la experiencia de países extranjeros; es necesario tener en cuenta el grado de desarrollo de la economía, el sistema de pensiones y el estado de sus instituciones. Además, según declaraciones oficiales del jefe del Ministerio de Trabajo, las primas de seguro no se pagan por uno de cada cinco ciudadanos sanos de la Federación de Rusia. Por eso, en nuestro país, en primer lugar, conviene prestar atención a los mecanismos para sacar a las empresas de la sombra. Cualquier medida destinada a aumentar la carga para el empleador puede tener el efecto contrario.

*La información para la preparación del material se obtuvo de fuentes abiertas.

Seguimos hablando de pensiones. Hoy discutiremos qué tipos de sistemas de pensiones existen y cómo funcionan.

Tipos de sistemas de pensiones

Hay dos tipos de sistemas de pensiones: distributivos y de capitalización.

Sistema de pensiones acumulativo

La esencia ya está en el nombre: mientras una persona trabaja, hace deducciones de su salario o el empleador lo hace por él. Estos fondos no se gastan en pagos a los pensionados actuales, sino que se contabilizan en una cuenta separada, se invierten y generan ingresos.

La ventaja del sistema es que se ve poco afectado por una disminución de la tasa de natalidad, un aumento de la esperanza de vida y, como consecuencia, un aumento del número de pensionistas. Todo lo que una persona haya acumulado, eso es lo que recibirá. La situación demográfica le preocupa poco.

• En un sistema así, quienes no pueden ahorrar para una pensión están indefensos: personas discapacitadas, personas con poca experiencia, madres de muchos hijos, etc. Sus familiares, que soportan la carga de mantenerlos, también son vulnerables. Todas estas personas sólo pueden esperar la misericordia del Estado.
• El importe de la pensión depende en gran medida de la estrategia de inversión elegida. Acerca de Rentabilidad del NPF Ya había un artículo y la situación no es color de rosa.
• Todos los efectos positivos de la introducción de un sistema de ahorro no se sienten de inmediato. Después de todo, los pensionados existentes que no se ven afectados por el sistema de capitalización todavía necesitan pagar pensiones. Esto aumenta la carga sobre el presupuesto estatal (o obliga al estado a aumentar las contribuciones a las pensiones).

Sistema de distribución

El sistema de distribución funciona según el principio de solidaridad o asistencia mutua entre generaciones. Por eso, también se le llama solidario. Los trabajadores utilizan sus contribuciones para mantener la vida de los pensionados. Es decir, cada generación recibe pensiones a expensas de la siguiente. En este caso, las cotizaciones pagadas no se invierten, sino que se utilizan para pagar las pensiones vigentes.

Una ventaja del sistema de distribución es que las pensiones también las reciben quienes no pudieron cubrirlas con sus propias contribuciones.

La desventaja es que depende de la situación demográfica. El sistema depende de la proporción de ingresos (es decir, el número de contribuyentes y el monto de las contribuciones) y los gastos, es decir, el número de pensionados y el monto de los pagos. Un cambio en cualquiera de estos números afecta inevitablemente al equilibrio de todo el sistema. Si la tasa de natalidad cae y la esperanza de vida aumenta, las cotizaciones actuales ya no serán suficientes para pagar las pensiones. El Banco Mundial escribió sobre este problema en 1994 en su informe "Avertir la crisis de la vejez".

¿Qué modelo es el más humano?

¿Capitalizado, donde cada uno es para sí mismo, o solidario, donde tanto las cotizaciones como las pensiones se distribuyen equitativamente entre las personas? Sí, el sistema de ahorro es bueno porque tus aportaciones son sólo tuyas. Si existen y si son suficientes. Y si no, entonces ese es sólo tu problema. ¿Quieres un plan así para ti? Y recuerda que con un sistema así, si tus padres no han ahorrado para su jubilación, este también es tu problema. Si su esposa tuvo varios hijos y por eso sus cotizaciones no alcanzan para una pensión normal, este también será su problema. Y la esposa también tiene padres, y si por alguna razón no ahorraron para la jubilación, ¿adivinen de quién es el problema? ¿No es mucho para una sola persona? Resulta que el sistema de capitalización es bueno para personas solteras sanas sin padres de bajos ingresos. Duro, pero cierto. El resto se beneficia de un sistema de solidaridad, en el que al menos pueden estar protegidos de una carga excesiva.

En Rusia tenemos un sistema de pensiones de distribución. , así que sigamos hablando del sistema de distribución.

¿Por qué es beneficioso tener muchas personas con ingresos elevados (y blancos)?

Veamos ejemplos.

Iván recibe un salario mensual de 130.500 rublos. El salario de Iván es blanco, es decir, su empleador aporta periódicamente al Fondo de Pensiones. Y no sólo ahí, sino que no es de eso de lo que estamos hablando ahora.

Las contribuciones al Fondo de Pensiones se calculan a partir del salario antes de la deducción del impuesto sobre la renta personal. Para Iván son 1.800.000 rublos al año.

El importe máximo por el que se paga el 22% de las cotizaciones es de 1.021.000 rublos.

Es decir, de esta cantidad Iván paga 224.620 rublos al Fondo de Pensiones.

¿Qué pasa con el resto de los ingresos?

Para ingresos superiores a 1.021.000 rublos al año, las cotizaciones a las pensiones se pagan a una tasa del 10%.

Es decir, (1.800.000 - 1.021.000) * 10% = 779.000 * 10% = 77.900 rublos.

En total, del salario de Iván al Fondo de Pensiones se deducen 224.620 + 77.900 = 302.520 rublos en contribuciones por año.

O una media de 25.210 rublos al mes.

La pensión media en 2017 fue de 13.800 rublos.

Es decir, de hecho, las contribuciones de Iván son suficientes para proporcionar pensiones a 2 pensionistas.

Otro ejemplo.

Vasili. El salario mensual antes de impuestos es de 15.000 rublos al mes o 180.000 rublos al año.

Calculamos cuánto dinero va de sus ingresos al Fondo de Pensiones.

180.000 * 22% = 39.600 rublos al año.

O 3.300 rublos al mes.

Es decir, para pagar la pensión media a un pensionado, se necesitan contribuciones de 4 empleados con un salario de 15.000 rublos.

Lo importante es que con tales contribuciones al Fondo de Pensiones, los fondos de Vasily no serían suficientes ni siquiera para financiar su propia pensión mínima en el futuro.

También vale la pena recordar que los empresarios individuales (IP) en 2018 transfieren al Fondo de Pensiones 26.545 rublos al año con ingresos inferiores a 300 mil rublos. Si los ingresos de un empresario individual superan los 300 mil rublos, se agrega otro 1%. Pero el importe total de las pensiones acumuladas sigue siendo bastante pequeño. Si un empresario individual ganó 1 millón de rublos, pagará 33.545 rublos al Fondo de Pensiones. La situación es aún más deplorable que la de Vasily. La pensión del empresario individual será pagada "de forma contributiva" por otros participantes en el sistema solidario.

Conclusión 1

En el sistema solidario no sólo se distribuyen los pagos entre todos los pensionados, sino también las cotizaciones entre los trabajadores. Cada uno mantiene a tantos pensionistas como puede. Algunas personas pueden aportar una cuarta parte de su pensión, otras 2 o incluso más, pero todos reciben una pensión. Gracias a este sistema, se reduce la carga para las personas con bajos ingresos.

Entonces, Vasily, según el ejemplo, no podría mantener a sus padres. El sistema de distribución es beneficioso para él, porque con ella, sus padres reciben una media de 27.000 rublos. para dos, a pesar de que Vasily paga contribuciones de 3.300 rublos.

Conclusión 2

En un sistema de distribución, es beneficioso para la sociedad que el máximo número de personas reciba ingresos elevados. Y al mismo tiempo pagaron todos los impuestos y tasas. Entonces, Iván del ejemplo, con sus deducciones de un salario de 150.000 rublos (antes del impuesto sobre la renta personal), mantiene a 2 pensionistas, independientemente de si tiene padres o no. Bajo un sistema de capitalización, el ingreso personal sería el beneficio o problema personal de cada individuo.

Conclusión 3

Sin embargo, el mejor efecto se logra mediante el funcionamiento simultáneo de los sistemas de distribución y almacenamiento. Además, se trata de ahorro voluntario, cuando una persona decide por sí misma cuánto dinero ahorrará para la jubilación y dónde. Es gracias al uso simultáneo de ambos sistemas. Pensionistas europeos y americanos. y recibir altos pagos del 58-83% de los ingresos anteriores.

Hoy en día, un marco legislativo amplio, teniendo en cuenta todos los posibles matices, determina un aspecto tan importante de la vida de cada ciudadano de nuestro país como el sistema de pensiones de la Federación de Rusia. La reforma de las pensiones que apareció en 2001 contribuyó a la aprobación de la Ley federal sobre la necesidad de un seguro de pensiones. Desde 2002, el sistema de pensiones se ha convertido en lo que conocemos hoy.

Estructura del sistema de pensiones de la Federación de Rusia.

El moderno sistema de pensiones de la Federación de Rusia es un conjunto de leyes cuya tarea es apoyar y organizar la transferencia regular de fondos para las personas que ya se han jubilado.

El sistema estatal de pensiones se divide en tres grupos principales:

• Provisión de pensiones estatales. La organización estatal responsable del pago de las pensiones es el Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia. Las pensiones del estado se transfieren a los ciudadanos del presupuesto federal y la distribución se lleva a cabo entre segmentos reducidos de la población.
• Seguro de pensión obligatorio. Se trata de pagos del Fondo de Pensiones o Sociedad de Pensiones No Estatal. Se trata de una pensión laboral que se proporciona a la mayoría de los trabajadores. La acumulación de fondos se realiza a partir de cotizaciones obligatorias al seguro, que el empleador transfiere al Fondo de Pensiones.
• Este sistema es mantenido por Fondos de Pensiones privados y puede ser individual o corporativo. Cualquier persona u organización que decida celebrar un acuerdo separado con un fondo de pensiones no estatal y garantizar un mayor nivel de vida durante la jubilación puede recibir dichos pagos. Este servicio se paga con las aportaciones a las pensiones de un individuo o de una empresa que proporciona protección adicional a los fondos de sus empleados.

En estos tres grupos se pueden establecer una serie de características específicas, cada provisión individual funciona de acuerdo con ciertos principios, capaces de brindar a las personas una variedad de opciones de seguridad en la jubilación.

Vale la pena prestar mucha atención a la estructura del sistema de cálculo y emisión de pensiones en la Federación de Rusia.

¿Cómo funciona el sistema estatal de pensiones?

El objetivo de la provisión de pensiones estatales es acumular la parte básica:

• pensiones de antigüedad;
• al llegar a la vejez;

La provisión de pensiones estatales se financia con cargo al presupuesto federal. Esto se hace con cargo a los importes del impuesto social único, de cuya transferencia es responsable el empleador.

El sistema estatal de pensiones consta de dos partes:

• provisión de pensiones estatales;
• seguro de pensiones estatal.

Aspectos del seguro obligatorio

Lo principal en el sistema de seguro que garantiza el pago obligatorio de la pensión es la creación de una determinada reserva de fondos mediante la transferencia constante por parte del empleador de una determinada cantidad a la cuenta personal del empleado:

• en el Fondo de Pensiones de Rusia;
• en el Fondo de Pensiones No Estatal.

Los ahorros para pensiones de un ciudadano pueden aumentarse como resultado de su gestión competente y mediante una inversión adecuada. En particular, mediante la celebración de un acuerdo con un fondo de pensiones no estatal, así como como resultado de aportaciones de pensiones adicionales independientes en el marco del programa de cofinanciación de pensiones estatales o de una provisión de pensiones adicional.

Entonces, ahora podemos considerar los fondos asignados a los jubilados como la suma de tres componentes, que son los sistemas de pensiones obligatorios de la Federación de Rusia:

• Seguro;
• Acumulativo;
• Adicional.

¿Cuál es la esencia de los fondos de pensiones privados?

La provisión de pensiones no estatales se dedica a crear apoyo adicional para la población de edad avanzada, utilizando dinero invertido por las personas interesadas, así como pagos de los empleadores. Por lo tanto, la pensión adicional se forma y paga a partir de los montos de las contribuciones de pensión transferidas.

En 2017, el gobierno decidió aumentar la edad de jubilación de los funcionarios. Cada año se añadirán seis meses a la edad de jubilación hasta que las mujeres se jubilen a los 58 años y los hombres a los 63.