Modalități de dezvoltare a sistemului de pensii: opinia experților

(textul publicat este o reelaborare a discursului de la conferință și nu coincide complet cu discursul specificat)

Care este principala problemă a sistemului de pensii astăzi? Există o întrebare despre reducerea ratei medii de înlocuire. Se pune întrebarea cu privire la creșterea ponderii subvențiilor de la bugetul federal în structura veniturilor Fondului de pensii rus (PFR), adică, în cele din urmă, despre dezechilibrul bugetului PFR. Se pune întrebarea cu privire la ritmul insuficient de dezvoltare a fondurilor nestatale de pensii (FNP), cel puțin în ceea ce privește comerțul cu amănuntul.

Dar, după părerea mea, toate acestea sunt probleme de al doilea nivel. Și problema de primul nivel este lipsa unei ideologii clare şi general acceptate pentru dezvoltarea sistemului de pensii, fără de care este imposibil să se evalueze nici succesul general al reformei pensiilor, fie eficacitatea sistemului de pensii creat; este imposibil să se determine valorile țintă ale anumitor indicatori de pensie; În cele din urmă, este imposibil de spus unde și cum ar trebui dezvoltat acest sistem.

S-a spus de mai multe ori că reforma pensiilor din punct de vedere birocratic este orfană: în Rusia nu există un organism guvernamental federal sau vreo altă organizație care ar fi responsabilă de soarta reformei în ansamblu. Într-o măsură sau alta, problemele legate de pensii sunt tratate de Ministerul Dezvoltării Economice, Ministerul Sănătății și Dezvoltării Sociale, Ministerul Finanțelor și Serviciul Federal al Piețelor Financiare; Duma de Stat, Președintele Rusiei și Guvernul poartă o anumită responsabilitate pentru pensii; Fără îndoială, Fondul de pensii joacă un rol important. Dar nu există un organism înzestrat cu puteri suficiente pentru a coordona toți participanții la acest proces, a dezvolta o ideologie comună și a se asigura că toți ceilalți aderă la ea. Numai leneșii nu ar compara interacțiunea departamentelor pe probleme de pensii cu fabulele lui Krylov - fie „Cvartet”, fie „Lebădă, Rac și Știucă”.

În discursul meu, nu încerc să propun un concept holistic pentru dezvoltarea sistemului de pensii, ci pur și simplu formulez câteva principii importante, după părerea mea, care, după părerea mea, ar trebui să se reflecte în acest ipotetic concept de viitor.

Sistemele de pensii sunt publice și private și există sisteme de distribuție și de economii. Aceste clasificări sunt aceleași? Deloc. Deși sistemele de pensii de stat sunt cel mai adesea tip pay-as-you-go (și astăzi în Rusia un astfel de sistem – în cadrul Fondului de pensii al Rusiei – predomină radical); deși sistemele de economii sunt cel mai adesea private (și la noi un astfel de sistem este implementat ca parte a asigurării voluntare a pensiilor prin fonduri de pensii nestatale); - dar există și sisteme de economii de stat. Inclusiv sistemul părții finanțate din pensia muncii din Rusia.

Cea mai simplă întrebare: care ar trebui să fie relația dintre aceste părți, cele trei subsisteme ale sistemului de pensii pe termen mediu și lung? Pentru ce ar trebui să ne străduim? Nu există un răspuns general acceptat.

Desigur, este dificil de prezis 40-50 de ani înainte, sau mai degrabă, este posibil, dar practic este inutil: prezicând un viitor atât de îndepărtat pe baza premiselor de astăzi, este puțin probabil să putem spune ceva util. Dacă în 1967 cei mai buni experți în pensii din URSS ar încerca să discute ce probleme ar avea sistemul rusesc de pensii în 2007, ar putea veni cu orice își doresc, dar nu s-ar apropia de ceea ce avem de fapt astăzi. Și în același mod, evaluările noastre asupra situației pensiilor în 2047 sunt evident condiționate: va fi ceva complet diferit de ceea ce ne așteptăm astăzi. Dar ne putem exprima dorințele pentru acest viitor.

Deci, în opinia mea, vectorul ar trebui îndreptat spre reducerea rolului și ponderii sistemului de distribuție (voi spune mai jos de ce) și creșterea ponderii sistemului (sau sistemelor) de economii private. Mai mult, redistribuirea ar trebui să fie foarte semnificativă: dacă astăzi valoarea totală a pensiilor plătite de FNP este mai mică de 1% din valoarea pensiilor de muncă plătite de la Fondul de pensii (pe baza rezultatelor anului 2006), atunci în 30-40 de ani această pondere ar trebui să crească la cel puțin 40-50%. În ceea ce privește sistemul de economii de stat, acesta este mai degrabă un „model demonstrativ” pentru cetățeni și antreprenori, astfel încât pe termen lung amploarea acestuia poate fi redusă în favoarea sistemelor private de economii.

Cu toate acestea, tendințele pe care le observăm astăzi sunt mai degrabă de natură opusă. Vorbesc despre întărirea rolului statului în economie, reducerea gradului de independență a afacerilor și, prin urmare, inevitabila întărire a sentimentelor paternaliste ale populației în materie de pensii. Într-adevăr, problema pensiilor este în primul rând o chestiune de încredere. Dacă oamenii au încredere în guvern mai mult decât în ​​afaceri private (instituții financiare private), sau mai degrabă, dacă oamenii nu au încredere în instituțiile financiare private mai mult decât nu au încredere în stat, - despre ce fel de creștere a sistemelor de pensii cu finanțare privată putem vorbi?

Între timp, dorința de a transfera toate problemele cu pensiile către stat este greșită pur și simplu pentru că este ineficientă din punct de vedere economic. Dacă credem că statul ar trebui să intervină în economie acolo unde și când există „eșecuri de piață” - situații în care mecanismele de piață nu pot oferi o soluție eficientă la problemele emergente - atunci pensiile de muncă nu sunt un „eșec de piață”! Da, asigurările sociale pentru persoanele cu handicap sau pentru persoanele care, din anumite motive, nu au lucrat încă și nu au putut câștiga pensie, este cel mai probabil un „bun public” și ar trebui în acest caz să fie realizată de stat (deși în principiu este este posibilă și filantropia privată eficientă). Dar ce împiedică o persoană dintr-o țară cu o piață financiară dezvoltată să economisească pentru pensie cu ajutorul anumitor instituții financiare private?

Sistemul de pensii de distribuție de stat este ușor de criticat din punctul de vedere al dezechilibrului său obiectiv pe termen lung în contextul unei situații demografice în deteriorare: într-adevăr, odată cu îmbătrânirea populației și creșterea coeficientului „încărcătura demografică a vârstnicilor”. (adică raportul dintre numărul de pensionari și numărul de cetățeni care lucrează), rata medie de înlocuire este sortită să scadă, cu excepția cazului în care există creșteri de impozite sau creșteri ale vârstei de pensionare. Dar există o altă linie de critică.

Din punctul de vedere al unui muncitor, acesta câștigă pentru sine unele drepturi de pensie atât în ​​sistemul de distribuție, cât și în cel de economisire. Doar într-un caz contribuțiile la pensie plătite se transformă în investiții, în active financiare (acțiuni, obligațiuni, depozite etc.), din care se vor plăti pensiile în viitor, iar în celălalt, obligații ale statului (sau pensia de stat). fond) apar pentru plata viitoarelor pensii în detrimentul veniturilor viitoare ale statului (fondul de pensii de stat) din viitoarele încasări ale contribuțiilor la pensie. Diferența este că în sistemul de finanțare aceste drepturi de pensie sunt exprimate mai explicit au o evaluare clară; și deși deținătorul de drepturi (angajat) suportă riscurile de investiții corespunzătoare și riscurile furnizorului de servicii de pensii, aceste riscuri sunt mai clare și mai gestionabile, inclusiv prin diversificare. Dimpotrivă, în sistemul de pensii de distribuție de stat drepturile sunt destul de opace și, mai mult, pot fi modificate semnificativ în orice moment de către furnizor (stat) prin modificarea legislativă a formulei de pensie, pe care „clientul” sistemului de distribuție. nu poate influența în niciun fel. Și tocmai această opoziție între sistemele de distribuție și de economisire trebuie transmisă maselor largi ale populației pentru ca oamenii să poată face o alegere în cunoștință de cauză: dacă să aibă încredere în stat ca furnizor de servicii de pensii sau dacă să aibă încredere în instituțiile financiare private.

Din acest punct de vedere, văd următoarele ca fiind optime structura sistemului de pensii. Componenta de distribuție se păstrează, în primul rând, pentru plata pensiilor cu titlu de prestații sociale, de egalizare, neaferentă contribuției de muncă - un analog al actualei pensii de bază; în al doilea rând, să plătească pensiile asociate contribuției de muncă și contribuțiile de pensie plătite (analoage pensiei de asigurări actuale) pentru cei care au ales în mod conștient acest model. În același timp, statul, la rândul său, promovează avantajele sistemelor private de economisire și nu urmărește să ofere avantaje economice celor care aleg sistemul de distribuție. În același timp componenta de economii private se întărește și crește într-un ritm accelerat, pe măsură ce primește sprijin moral și stimulente fiscale de la stat și, de asemenea, își dezvoltă diversitatea formelor, produselor de pensii și a metodelor de interacțiune cu clienții.

În paralel cu acestea două, există și sistem de stat finanțat(analog cu partea actuală finanțată a unei pensii de muncă), - în mod implicit, obligatoriu, dar nu foarte mare în ceea ce privește mărimea contribuțiilor la pensie și, în plus, prevederea dreptului cetățeanului de a refuza să o folosească și mergeți fie la sistemul de distribuție, fie la sistemul privat de economii. Este recomandabil să eliminați administrarea acestui sistem de la Fondul de pensii și să o încredințați unei alte organizații de stat sau cvasi-statale - relativ vorbind, să fie numit „Fondul de pensii acumulate de stat”. Dacă pentru unii cetățeni marca de stat este un semnal care crește în ochii săi fiabilitatea unei instituții de pensii finanțate, atunci ar fi un păcat să nu-i ofere o astfel de oportunitate. Cu toate acestea, eficiența unui astfel de fond va fi cel mai probabil, din motive obiective, mai mică decât eficiența omologilor săi privați.

Nu îmi propun modificarea semnificativă a designului sistemului finanțat de stat (deși acest lucru se poate întâmpla în timp): cel mai probabil, va fi similar cu cel actual Sistem NCTP folosind companii de management– investiția se realizează prin instituții financiare private, pensiile sunt plătite de structura de stat. Dacă este necesar, societatea de management de stat poate fi reținută (în același scop de a crea o opțiune atractivă pentru fanii mărcii „de stat”), dar numai prin obligarea acestor fani să o aleagă pe aceeași bază ca și alte companii de administrare. În același timp, întrebarea este unde să plaseze curentul Sistem NCTP folosind NPF(„activități privind asigurarea obligatorie de pensie”) - către stat sau către sistemul privat de economii - poate fi dezbătută, dar, în opinia mea, acesta este încă mai degrabă un segment al sistemului privat de economii.

În acest sens, este necesar să vorbim despre sistemul propus de stimulare (cofinanțare de stat) a economiilor de pensii facultative ale cetățenilor, așa-numitul sistem „1000+1000”. Un proiect de lege privind un astfel de sistem, în numele Președintelui Rusiei, a fost deja pregătit de Ministerul Rusiei de Dezvoltare Economică și este în curs de acord cu departamentele. Conform tehnologiei sale, presupune implementarea unei cofinanțări bazate pe sistemul NCTP, implementată prin Fondul de pensii: angajatul scrie o cerere către angajator pentru a-și deduce o parte din salariu („contribuții suplimentare de asigurare”) la Fondul de pensii. pe lângă contribuțiile principale la pensie; aceste fonduri se adaugă celorlalte economii de pensii ale angajatului și urmează soarta acestora, adică anul viitor sunt transferate pentru investiții în Societatea de Administrare de Stat, Societate Privată de Administrare sau Fond de Pensii Non-Stat. La rândul său, statul, după ce a primit informații despre contribuțiile plătite pentru anul, transferă în contul unui astfel de angajat la Fondul de pensii o sumă egală cu contribuțiile sale, dar nu mai mult de 10.000 de ruble. Dacă o persoană care a împlinit vârsta de pensionare nu solicită pensie, dar continuă să lucreze și să plătească contribuții suplimentare de asigurare, atunci statul o va cofinanța până la trei ori.

Această proiectare a sistemului de cofinanțare este obiectiv cea mai potrivită pentru implementarea rapidă a ordinului președintelui, deoarece permite utilizarea unui sistem gata făcut și funcțional al Fondului de pensii al Rusiei și minimizarea modificărilor necesare la legi și reglementărilor. Cu toate acestea, în opinia mea, această opțiune este mai proastă pe termen mediu și lung, deoarece întărește componenta de stat în structura generală a pensiilor; De aceea, ar fi foarte bine să „transplantăm” acest mecanism pe platforma fondurilor nestatale de pensii în termen de 1-2 ani, sau cel puțin să le oferim cetățenilor o opțiune suplimentară de a alege una dintre cele două opțiuni.

Este puțin probabil ca sistemul de cofinanțare să atragă mulți oameni și să crească foarte mult rata de înlocuire, cel puțin în designul său actual și cu o limită superioară a sumei de cofinanțare de 10.000 de ruble pe an. Cu toate acestea, are o semnificație pozitivă indubitabilă: este un semnal suplimentar de la stat către populație și afaceri că îi pasă în continuare de dezvoltarea sistemelor de pensii finanțate, are încredere în ele și le susține.

Este clar că, pentru un astfel de sprijin, statul trebuie să aibă o încredere puternică în fiabilitatea FNP, prin urmare, o parte a sistemului de măsuri propus ar trebui să includă consolidarea controlului asupra FNP (real, și nu doar raportare), creșterea transparenței acestora, consolidarea dialog între FNP și agențiile guvernamentale.

O pensie este o plată lunară garantată pentru a asigura cetățenilor în vârstă în caz de invaliditate totală sau parțială, pierderea unui susținător de familie, precum și în legătură cu obținerea unei vechimi stabilite în anumite domenii de activitate.

Sistemul de pensii din Federația Rusă este format din trei niveluri:

1. Prevederea pensiei de stat.

Se acordă cetățenilor cu handicap care, din cauza împrejurărilor, nu au dobândit dreptul la pensie de muncă - persoane cu handicap din grupele I, II și III, inclusiv persoanele cu handicap din copilărie, copii cu handicap, bărbați care au împlinit vârsta de 65 de ani, femei care au împlinit vârsta de 60 de ani, care nu au perioadă de asigurare; etc. De asemenea, pensiile în temeiul pensiei de stat sunt atribuite cetățenilor pentru a-i compensa pentru câștigurile pierdute în legătură cu încetarea funcției publice de stat federal la atingerea vechimii stabilite; sau pentru a compensa prejudiciile cauzate sănătății cetățenilor în timpul serviciului militar, ca urmare a radiațiilor sau a dezastrelor provocate de om, în cazul invalidității sau pierderii unui susținător de familie și într-o serie de alte cazuri. Pensia de stat este asigurată pe cheltuiala bugetului federal al Federației Ruse. 3.000.000 de persoane primesc pensii în cadrul sistemului de pensii de stat.

2. Asigurare obligatorie de pensie

Ca parte a asigurării obligatorii de pensie (MPI), se atribuie și se plătește o pensie de muncă. Pensia de muncă este o plată lunară în numerar pentru despăgubirea asiguraților pentru salariile și alte plăți pierdute din cauza incapacității datorate bătrâneții sau invalidității, precum și pentru membrii de familie cu handicap ai persoanelor asigurate - salariile și alte plăți și beneficii ale susținătorului de familie pierdute din cauza decesului acești asigurați, al căror drept este determinat în conformitate cu legislația în vigoare.

A insera - art. 39, „Constituția Federației Ruse 1. Fiecărei persoane i se garantează securitatea socială în funcție de vârstă, în caz de boală, invaliditate, pierderea întreținătorului familiei, pentru creșterea copiilor și în alte cazuri stabilite de lege. 2. Se stabilesc pensiile de stat și prestațiile sociale. prin lege 3. Prestațiile sociale voluntare sunt încurajate de asigurare, crearea unor forme suplimentare de asigurări sociale și de caritate. 60 de ani - pentru bărbați și 55 de ani - pentru femei, durata perioadelor de muncă în care au fost plătite contribuții de asigurare pentru angajat la Fondul de pensii al Federației Ruse. pensie de muncă pentru vârstă, pensie de muncă pentru invaliditate și pensie de muncă în caz de pierdere a angajaților săi la Fondul de pensii al Federației Ruse. 36.000.000 de oameni din Rusia primesc pensii de muncă.

3. Prevedere de pensie non-statală (suplimentară).

Fondurile de pensii non-statale deservesc peste 20 de milioane de cetățeni ruși. Peste 15,44 milioane de persoane formează partea finanțată a pensiei lor de muncă în fondurile de pensii nestatale. Aproape 6,6 milioane de persoane acumulează pensii în FNP în temeiul prevederilor de pensii voluntare (non-statale).

Acestea sunt pensii suplimentare plătite de fondurile nestatale de pensii (FNP). Pentru a primi o astfel de pensie, un cetățean trebuie să încheie un acord cu un fond de pensii nestatal și să-și aducă propriile contribuții voluntare pentru un anumit timp. Pe lângă cetățeanul însuși, contribuțiile la pensia suplimentară non-statală pot fi făcute de angajatorul său. 6.700.000 de oameni participă astăzi la programe de pensii non-statale.

Pensia suplimentară se formează nu numai din contribuțiile voluntare la FNP, ci și din veniturile din investiții primite din investirea acestor contribuții. Cum funcționează sistemul de asigurări obligatorii de pensie? Asigurarea obligatorie de pensie este o parte amânată a câștigurilor care se plătește la producerea unui eveniment asigurat - de exemplu, la împlinirea vârstei de pensionare. Cu cât au fost alocați mai mulți bani viitorului tău fond de pensii de-a lungul întregii tale vieți profesionale, cu atât vor fi mai mari. Cetăţenii care fac obiectul asigurării obligatorii de pensie se numesc asiguraţi. Persoanele asigurate sunt cetățeni ai Federației Ruse, precum și cetățeni străini și apatrizi care locuiesc permanent sau temporar pe teritoriul Federației Ruse:

• - lucrează în baza unui contract de muncă sau în baza unui contract de drept civil (așa lucrează majoritatea oamenilor ca angajați);
• - cei care se asigură singuri cu muncă (antreprenori individuali, avocați, notari angajați în practică privată); care sunt membri ai gospodăriilor țărănești (de fermă);
• - lucrează în afara teritoriului Federației Ruse în cazul plății contribuțiilor de asigurare la Fondul de pensii al Federației Ruse;
• - care sunt membri ai comunităților tribale, familiale ale popoarelor mici din Nord, angajate în sectoare economice tradiționale;
• - clerul.

Confirmare că ați devenit participant la sistemul de asigurări obligatorii de pensie - un certificat de asigurare OPS (de obicei un plastic verde sau un card laminat). Puteți solicita acest lucru personal la biroul Fondului de pensii de la locul dvs. de reședință. Din 2011, Fondul de pensii al Federației Ruse începe să înregistreze toți rușii în sistemul fondului de pensii, indiferent de vârstă. Până în 2010, certificatele de asigurare OPS au fost eliberate numai persoanelor cu vârsta peste 14 ani atunci când au aplicat la Fondul de pensii al Rusiei sau au fost eliberate de primul angajator. Certificatul conține date personale și numărul de cont personal în Fondul de pensii al Rusiei - SNILS.

SNILS este numărul de asigurare al contului personal individual al unui cetățean în sistemul de asigurări obligatorii de pensie. Fondul de pensii al Federației Ruse a fost însărcinat să se înregistreze în sistemul Fondului de pensii al Rusiei în 2011 și să elibereze SNILS fiecărui cetățean minor al Federației Ruse. Acest lucru necesită participare personală. Trebuie să completați un formular special și să îl depuneți la Fondul de pensii. Acest lucru este important, deoarece SNILS devine singurul identificator al datelor personale ale cetățenilor din toate departamentele federale și regionale ale Rusiei, identificatorul cardurilor universale. Cu ajutorul unor astfel de carduri, puteți primi o varietate de servicii guvernamentale - de la îngrijiri medicale până la călătorii cu reduceri în transport.

Experiența sistemelor străine de pensii și aplicarea acesteia în procesul de reformare a sistemului de pensii rus în stadiul actual al dezvoltării acestuia

Cum sunt structurate sistemele de pensii în țările dezvoltate? Cum se deosebesc de cel rusesc? Și cât de aplicabile sunt aceste principii realităților rusești ale vieții? Alexandra Gvozdenko, director general al fondului non-statal de pensii „Dezvoltarea socială” vorbește despre acest lucru

- Cum este organizat sistemul de pensii în țările dezvoltate ale lumii? De exemplu, țările europene, SUA, Japonia? Care sunt avantajele și dezavantajele sistemelor de pensii din aceste țări, în opinia dumneavoastră?

Modelele de pensii folosite de țările occidentale sunt împărțite în mod tradițional în două tipuri: cele construite după modelul Beveridge (anglo-saxon) și modelul Bismarck (continental).

Modelul Beveridge este folosit într-o formă sau alta de Marea Britanie, SUA, Canada, Olanda etc. Modelul presupune asigurarea, garantată de stat, a unei prevederi de pensie minime și prestabilite întregii populații. De regulă, există o taxă specială (socială, de pensii) pensia de bază de la stat nu are nicio legătură cu nivelul de trai și venitul unei persoane, astfel încât regimurile de pensii suplimentare bazate pe principiul finanțării au devenit larg răspândite.

În Marea Britanie, pensia minimă de bază este formată din contribuții din partea angajatorului și a angajatului însuși, aceste contribuții merg spre plata obligațiilor curente ale statului. Economiile voluntare sunt dezvoltate, întrucât statul garantează doar o pensie minimă.

În Canada există trei niveluri: pensia de bază este finanțată din fondurile generale ale statului, cea obligatorie este formată din impozitul pe venitul personal și contribuții egale din partea angajatorului și este utilizată pentru obligațiile curente de pensie pe bază de repartizare, a treia parte. este voluntar (pensii ocupaționale și economii private) .

Statele Unite au atât sisteme de pensii publice, cât și private. Americanii pot forma trei pensii: de stat, private colective la locul de munca si individuale (cont personal de pensie). Programul de stat acoperă toți cei angajați în economie și este construit pe un principiu de distribuție, oferind o pensie minimă. Sistemele de economii sunt împărțite în publice (pentru cei care lucrează pentru guvern și autoritățile locale) și private (sisteme suplimentare de pensii în sectorul privat al economiei la locul de muncă). Planurile cu beneficii determinate sunt finanțate din contribuțiile angajatorilor. Întreprinderile și angajații contribuie de obicei în mod egal la planurile de contribuții definite. Participanții care au un cont personal într-un fond de pensii au dreptul de a alege între diverse programe de investiții oferite de companiile de administrare. Un american își poate deschide propriul cont personal de pensionare la o bancă, un fond mutual sau o companie de asigurări. Contribuțiile anuale la conturile personale sunt limitate, iar taxele sunt plătite numai atunci când contul este retras sau închis.

Alexandra Gvozdenko

Director general al FPN Dezvoltare Socială

Modelul de pensii al Japoniei este dominat de securitatea socială finanțată de guvern. Toți rezidenții au dreptul la pensie de bază, indiferent de nivelul veniturilor și tipul de activitate. Pe lângă cea de bază, angajații primesc pensii de stat și profesionale (finanțate prin contribuții egale din partea angajatorilor și angajaților). In cazul pensionarii inainte de varsta general stabilita, cetateanul o primeste in cuantum redus pentru cei care continua sa lucreze, pensia creste anual; Pentru mulți japonezi, pensia de stat nu este suficientă și trebuie să lucreze după pensionare sau să-și conducă propriile gospodării.

Israelul este numit „țara celor două pensii”, unde există un sistem de pensii pe două niveluri. La pensionare, un cetățean primește o plată lunară de stat - un analog al pensiei de asigurare a unui rus de la fondul de asigurări sociale, indiferent de vechimea în muncă. Acesta este completat de economiile realizate de angajator.

Modelele sistemului de pensii, construite prin analogie cu modelul Beveridge, oferă garanții minime din partea statului, jucând doar rolul de protecție împotriva sărăciei. În aceste sisteme, atingerea parametrilor doriti de asigurare a pensiilor depinde de participarea lucrătorilor la programe suplimentare, a căror dezvoltare depinde întotdeauna de stabilitatea economiei țării și de nivelul de stabilitate socio-economică a statului. În același timp, nu creează o povară grea statului și nu contribuie la dezvoltarea dependenței și indiferenței în materie de investiții personale, formând o poziție civică activă a viitorilor pensionari și responsabilitate pentru propriul viitor.

Modelul Bismarck este folosit de Germania, Italia, Austria, Franța, Belgia și Grecia.

Modelul presupune finanțare prin contribuții de la lucrători, repartizate proporțional între cei eligibili pentru pensie. Există și scheme de pensii suplimentare, dar nu sunt foarte dezvoltate. Acest model este caracterizat de principiul egalizator al formării pensiilor, dependență socială și interes scăzut pentru economii. De regulă, există și o poziție de monopol a statului, care manevrează condițiile de plată și mărimea pensiilor; în Rusia de astăzi, astfel de procese au devenit în mod obișnuit numite „ajustare flexibilă a parametrilor sistemului”.

În Germania, sistemul de pensii se bazează pe principiul solidarităţii între generaţii, lucrătorii plătesc în fondul de stat, de unde primesc apoi o pensie. Jumătate din contribuție este plătită de angajator în timpul serviciului militar sau concediului de maternitate, contribuțiile sunt plătite de stat; Cuantumul pensiei atribuite depinde de vârsta de pensionare, vechime în muncă, salariu, tipul pensiei și alți coeficienți individuali ai formulei de calcul. Astăzi, pensia de stat este completată cu pensiile industriale de la întreprinderi și cu planurile de pensii personale.

În Franța, pensiile sunt, de asemenea, în mare parte plătite, contribuțiile sunt, de asemenea, distribuite între angajați și angajator, iar persoanele cu profesii liberale plătesc în întregime pe cont propriu. Există o legătură strictă între pensiile plătite și vechimea în muncă.

În forma lor pură, aceste modele practic nu existau. Fiecare țară are propriile sale caracteristici individuale ale sistemului de pensii.

În general, așa cum demonstrează exemplele de mai sus, sistemele de pensii din țările din întreaga lume combină două elemente principale: finanțare și distribuție, fiecare având propriile sale avantaje și dezavantaje.

Sistemul de pensii de distribuție oferă o protecție mai mare pentru persoanele cu venituri mici în plus, mecanismul de distribuție funcționează destul de rapid, deoarece pensiile sunt plătite prin plăți de la cetățenii care lucrează în prezent. Țările dezvoltate se confruntă cu problema îmbătrânirii populației. Prin urmare, sub o formă sau alta, a fost introdus un element de economisire, care nu este influențat de factori demografici. În același timp, sistemele de pensii finanțate se caracterizează printr-un grad mai mare de risc într-o situație economică instabilă din țară: acumularea necesită o perioadă mai lungă, în care inflația depreciază economiile de pensii. În același timp, în cazul unui sistem de distribuție, inflația este și un factor negativ, întrucât indexarea devine o povară financiară pentru stat. Aparent, acesta este motivul pentru care sistemele construite după un model de economisire sau distribuție sunt rareori găsite în forma lor pură în lume sunt utilizate în principal opțiuni combinate, în care unul dintre modele joacă un rol dominant; Sistemul de distribuție garantează pensionarilor un anumit nivel minim de trai nivelul dorit de pensii se realizează prin utilizarea mecanismelor de asigurare (economii), care în țările OCDE cu niveluri ridicate de venituri (Suedia, Elveția etc.) sunt obligatorii sau semi; -obligatoriu. Este de remarcat faptul că, în majoritatea țărilor dezvoltate, valoarea totală a contribuțiilor plătite la sistemul de pensii este mai mare decât în ​​Rusia astăzi, iar povara pentru angajator este mai mică.

Pentru majoritatea țărilor care se confruntă cu dificultăți demografice, creșterea vârstei de pensionare a fost o necesitate evidentă. În ciuda faptului că acesta este un proces politic foarte complex, țările Uniunii Europene s-au dovedit a fi mult mai decisive în această chestiune în comparație cu Rusia și aplică practici similare de mult timp. Astăzi, guvernul țării noastre își dă seama că nu putem evita această soartă, iar unii experți spun că dacă această măsură nepopulară ar fi fost implementată mult mai devreme, sistemul nostru de pensii s-ar simți deja mult mai confortabil.

Structura investițiilor fondurilor de pensii în sistemele de pensii din diferite țări este, de asemenea, diferită. Țările în curs de dezvoltare preferă instrumente mai conservatoare și mai puțin riscante, cum ar fi obligațiunile, în timp ce țările dezvoltate investesc mai activ în acțiuni și fonduri mutuale.

O serie de țări (de exemplu, Noua Zeelandă), pentru a reduce povara asupra sistemului de pensii, exclud cetățenii cu venituri mari din acesta, cerându-le să aibă grijă în mod independent de veniturile lor după terminarea carierei profesionale. Această experiență a servit drept bază pentru o serie de propuneri de reformare a sistemului rusesc de pensii.

Reformarea sistemului de pensii nu este exclusiv Rusiei. Majoritatea țărilor dezvoltate socio-economic (SUA, Franța, Germania, Italia, Spania etc.) au luat calea reformei treptate a sistemului de pensii.

- Ce experiență în țările străine considerați de succes?

Nicio țară din lume nu are un sistem ideal de pensii toată lumea se confruntă cu anumite dificultăți. Cu toate acestea, este posibil să se aplice practici individuale care s-au dovedit de succes în timpul implementării lor într-o anumită țară. Deci, din cele de mai sus, în opinia mea, merită să acordați atenție următoarelor practici ale țărilor străine:

Indexarea pensiilor ar trebui să fie realizată pe măsura posibilităților bugetului țării. Deja astăzi ne confruntăm cu probleme ale sistemului de pensii asociate cu o creștere disproporționată a obligațiilor, nesusținută de capabilitățile reale ale sistemului;

O creștere sistematică a vârstei de pensionare, luând în considerare parametrii de sănătate a pensionarilor moderni pe baza rezultatelor studiilor relevante, precum și luând în considerare parametrii creșterii speranței de viață în țară, ajustarea flexibilă a perioadei de supraviețuire. În Rusia, femeile se pensionează la 55 de ani, bărbații la 60 de ani, ceea ce este o cifră foarte scăzută în comparație cu alte țări;

Finanțarea pensiilor garantate de stat prin impozite generale. În opinia mea, în timp vom fi nevoiți să ne îndreptăm în această direcție și să ne îndepărtăm treptat de primele de asigurare, acest lucru va fi facilitat nu doar de demografie, ci și de automatizarea producției. Astăzi, baza formării primelor de asigurare este fondul de salarii (WF). Munca echipamentelor și utilajelor nu generează salarii, dar generează profit - baza pentru plata impozitelor la buget. Deja în prezent, sistemul de pensii este nefuncționabil fără transferuri de la bugetul federal și, având în vedere tendințele de dezvoltare a situației, această dependență va crește doar dacă nu se revizuiesc parametrii sistemului existent;

Creșterea cotelor contribuțiilor plătite la sistemul de pensii. În majoritatea țărilor lumii, rata generală a contribuțiilor plătite în sistem este mai mare decât în ​​Rusia. În același timp, în actuala situație economică, în opinia mea, este inacceptabil să creștem povara afacerilor, pentru că doar prin lansarea proceselor de dezvoltare economică avem șanse reale să ieșim din situația dificilă din pensie. sistem. În acest sens, merită luată în considerare creșterea tarifelor datorată participării lucrătorilor înșiși (distribuirea sarcinii de asigurare între angajat și angajator), așa cum demonstrează experiența țărilor străine în care s-au dezvoltat practici de plată proporțională. a contribuțiilor la sistemul de pensii de către salariat și angajator;

Creșterea rolului și participării angajatului însuși la formarea unei viitoare pensii, atribuirea dreptului de proprietate asupra economiilor acumulate angajatului. Astăzi, în țara noastră, doar angajatorul plătește contribuții la sistemul de pensii obligatorii, în timp ce salariatului (și nu angajatorului) i se acordă dreptul de a alege furnizorul de servicii de pensii. Această stare de fapt duce la o scădere a interesului angajatului pentru formarea unei viitoare pensii. Utilizarea experienței țărilor străine va asigura o mai mare implicare a lucrătorilor înșiși în procesele de investiție și luare a deciziilor semnificative în materie de formare a pensiilor, care, la rândul lor, va contribui la formarea unei culturi a economiilor de pensii și în viitor. va face posibilă crearea unor premise pentru dezvoltarea formelor voluntare de economisire;

Introducerea formelor cvasivoluntare de participare a salariatului și angajatorului la formarea economiilor de pensii;

Legarea vechimii în serviciu de valoarea plăților garantate de stat. Recent, Rusia a făcut deja pașii potriviți în această direcție, în timp ce, în același timp, există propuneri de creștere a vechimii minime necesare pentru obținerea dreptului la pensie de asigurare. Majoritatea țărilor din lume au cerințe mai stricte în ceea ce privește durata acoperirii asigurărilor. O creștere treptată și blândă este decizia corectă.

În plus, merită să se dezvolte în direcția creșterii eficienței investițiilor. Tendințele moderne sunt asociate cu utilizarea experienței țărilor dezvoltate în ceea ce privește aspectele investiționale: extinderea listei de instrumente pentru investiții, reducerea ponderii instrumentelor fără riscuri condiționat, creșterea ponderii instrumentelor permise care permit utilizarea economiilor ca o resursă investițională pe termen lung, care contribuie la dezvoltarea economiei naționale sub controlul autorității de reglementare, dezvoltarea în direcția utilizând principiile investitorului responsabil și responsabilitatea fiduciară.

O atenție deosebită a fost atrasă recent asupra experienței unor țări precum Australia și Noua Zeelandă, datorită ratingului ridicat al sustenabilității sistemelor lor de pensii. Prin urmare, consider că este necesar să mă oprim pe experiența acestor țări mai detaliat.

Sistemul australian se bazează pe o combinație de pensii publice și private. Statul este finanțat de la buget pe bază distributivă, nu necesită experiență de muncă și oferă garanții minime de protecție împotriva sărăciei. Plătit oricărui cetățean australian care a împlinit vârsta de pensionare. Suma plăților se ierarhizează în funcție de condițiile de primire, inclusiv de condițiile: dacă pensionar singur sau parte dintr-un cuplu căsătorit. Standardele de pensii sunt revizuite în mod regulat în funcție de creșterea prețurilor. Pensiunea vine cu diverse beneficii (deplasare gratuita, medicamente). Valoarea pensiei de stat depinde de venitul și proprietatea cetățeanului. Dacă există un venit suficient de mare, sau o valoare mare a proprietății (sau o combinație a acestor parametri), mărimea pensiei este redusă, până la refuzul plăților. Pensia non-statală este considerată și venit.

În acest fel, statul se eliberează de responsabilitatea de a acorda pensii cetățenilor care sunt capabili să își asigure singuri și nu împovărează sistemul de pensii cu obligații față de cetățenii înstăriți. Australia, ca multe alte țări, îmbătrânește rapid, iar viitoarele reduceri ale pensiilor guvernamentale sunt o consecință inevitabilă. Prin urmare, țara acordă o mare importanță dezvoltării fondurilor private de pensii, la care cetățenii muncitori contribuie de câteva decenii. negreşit. În cele mai multe cazuri, angajatorul este obligat să contribuie și cu o sumă echivalentă. Fondurile de pensii sunt instituții private, dar activitățile lor sunt destul de strict reglementate și controlate. Australienii au dreptul de a-și alege fondul de pensie, dar deseori rămân cu fonduri care au avut o relație continuă cu companiile care le angajează (anterior, înainte de modificările aduse legislației, companiile aveau aranjamente în derulare cu fonduri care, în majoritatea cazurilor, aveau un singur contributor care la în acelaşi timp era şi proprietarul fondului). Dacă o persoană nu a ales nimic, economiile sunt transferate implicit către un fond cu cel mai simplu plan de investiții posibil.

Fondurile de pensii sunt obligate să ofere investitorilor lor o alegere mai multe strategii de investitii, diferind prin gradul de risc si profitabilitate. Fondul de pensii, spre deosebire de alte organizații financiare, are o serie de avantaje fiscale, ceea ce îi oferă avantaje: un australian care dorește să economisească pentru bătrânețe va alege un fond de pensii.

Astfel, în Australia există de fapt trei componente: prima este plătită de stat prin colectarea impozitelor, a doua este plătită de fondurile nestatale de pensii prin contribuții de la înșiși cetățenii, a treia este voluntară (viitorul pensionar poate face voluntar contribuții). Vârsta de pensionare pentru bărbați și femei este de 65 de ani, vă puteți folosi economiile încă de la 55 de ani. Se preconizează creșterea vârstei de pensionare la 67 de ani până în 2023. Fiecare australian are propriul său plan de pensii privat, conform căruia angajatorul face contribuții la fondurile de pensii nestatale în valoare de cel puțin 9,5% din salariul angajatului (planificat să crească la 12%). Angajatorul este scutit de transferul contribuțiilor dacă salariul angajatului este mai mic decât suma minimă stabilită sau dacă în cursul anului angajatul a acumulat deja o sumă stabilită (reminiscentă de limita de câștig asigurată în Rusia). Randamentele fondurilor private de pensii din Australia sunt destul de mari, cu o inflație relativ scăzută.

Australienii continuă să se bazeze pe pensiile guvernamentale, iar economiile din fondurile de pensii sunt în prezent insuficiente (din cauza impactului legilor anterior liberale și a cotelor mai mici de contribuție). După ce a primit dreptul de a primi bani în funcție de vârstă, un cetățean preferă să cheltuiască suma primită (cel mai adesea sub forma unei sume forfetare) pentru rezolvarea problemelor stringente, plecând în viitor doar cu o pensie minimă de stat. Cu toate acestea, în viitor, australienii vor putea să se apropie de vârsta de pensionare cu niveluri relativ mai ridicate de economii, iar sistemul de pensii din Australia arată ca un model de urmat în contextul global.

În indicele de sustenabilitate a sistemelor de pensii, conform cercetărilor Allianz Asset Management în domeniul sistemelor internaționale de pensii, australianul a ocupat primul loc, în timp ce cel rusesc a ocupat locul 14 din 50 (care nu este nici cel mai prost rezultat, adică mare durabilitate; urmărim chiar în spatele Finlandei și mai sus de țări precum Franța, Germania și Japonia). Aceasta înseamnă că sistemul de pensii australian, având o situație demografică similară, s-a dovedit a fi mai adaptat provocărilor realității moderne.

Astăzi, o pensie în Rusia constă din plăți fixe, o pensie de asigurare (pentru bătrânețe, inclusiv timpurie, pentru invaliditate și în caz de pierdere a întreținătorului familiei) și o pensie finanțată. Vârsta de pensionare este de 60 de ani pentru bărbați, 55 de ani pentru femei. Pentru a obține dreptul la pensie, trebuie să aveți o perioadă de asigurare înainte de 1 ianuarie 2015, durata acesteia a fost de doar 5 ani până în 2025, este planificată să crească treptat la 15 ani; De asemenea, pentru a obține dreptul la pensie, trebuie să aveți un coeficient individual de pensie nu mai mic decât cel stabilit de lege (se preconizează creșterea la 30 până în 2025). O plată fixă ​​se atribuie sub rezerva atribuirii unei pensii de asigurare și reprezintă garanția minimă de stat a asigurării pensiei. O pensie în Rusia se formează din contribuții numai la o pensie de asigurare sau la o pensie de asigurare și finanțată (dreptul de a alege a fost implementat până la sfârșitul anului 2015). O pensie finanțată poate fi formată atât în ​​Fondul de pensii al Federației Ruse, cât și într-un fond de pensii nestatal, la alegerea cetățeanului.

Toți angajatorii plătesc astăzi un tarif de 22%, calculat din salariile angajaților, către Fondul de pensii al Federației Ruse. Acești bani sunt apoi folosiți pentru a plăti pensionarii sau pentru a crea economii pentru pensii. Pensia finanțată (6% din 22%) există doar pentru cetățenii născuți în 1967 și mai tineri, care au reușit să aleagă cum să formeze economii pentru pensie până la sfârșitul anului 2015.

În plus, în Rusia există programe de pensii voluntare non-statale (atât corporative, cât și private), dar acest segment nu se dezvoltă în mod activ și chiar stagnează.

Următoarele caracteristici disting sistemul de pensii australian de cel rus:

Disponibilitatea unui plan de pensii pentru efectuarea contribuțiilor la pensie de către un cetățean care lucrează;

Cea mai mare parte a plăților provine din sistemul privat de pensii;

Cota de contribuție pentru angajator este mai mică în comparație cu cea rusă (aceasta contribuie la dezvoltarea economică);

Vârsta de pensionare este mai mare;

Nevoia și cuantumul plăților sunt determinate ținând cont de nevoile și capacitățile actuale ale pensionarului;

Rentabilitatea mai mare a fondurilor de pensii;

Prezența mai multor strategii de investiții oferite cetățenilor de către furnizorii de servicii;

Sursa plăților din sistemul de stat sunt impozitele, nu primele de asigurare.

Desigur, este imposibil să transferăm toată această experiență în întregime sistemului de pensii rus. În același timp, problema reducerii costurilor de stat pentru sistemul de pensii din Rusia astăzi este destul de acută, așa că merită luate în considerare toate pozițiile prezentate, adaptându-le ținând cont de caracteristicile rusești. În special, în opinia mea, merită să acordați atenție:

Probleme legate de creșterea ușoară a vârstei de pensionare,

Posibilitățile de luare în considerare a nevoilor reale (ținând cont de starea financiară a pensionarului) în finanțarea de stat a unui cetățean la atribuirea unei pensii. Astăzi, Rusia a luat deja măsuri pentru a reduce costul plății pensiilor în contextul unui deficit bugetar (a fost exclusă indexarea pensiilor pentru pensionarii activi). În plus, propuneri precum eliminarea pensiilor anticipate pentru profesori, medici și lucrători creativi, refuzul de a plăti pensiile (sau partea lor fixă) pensionarilor care lucrează, refuzul de a plăti pensii anticipate celor care au primit dreptul la acestea din cauza muncii în sunt luate în considerare și zone periculoase și condiții periculoase, dar continuă să funcționeze în aceleași industrii, etc. Experiența Australiei poate fi utilă în dezvoltarea de soluții pentru reducerea deficitului bugetar al Fondului de pensii rus și a transferurilor de la bugetul federal;

Dezvoltarea sistemelor private de pensii;

Reducerea sarcinii angajatorului prin redistribuirea tarifului între angajator și angajatul însuși;

Dezvoltarea de instrumente și mecanisme de investiții pentru a obține rate mai mari de rentabilitate, precum și extinderea capacității de a alege strategii de investiții (cu diferite rapoarte risc-randament).

Sistemul de pensii din Noua Zeelandă funcționează într-un mod similar (locul trei în indicele de sustenabilitate a sistemelor de pensii conform studiului Allianz Asset Management despre sistemele internaționale de pensii). Există două linii de acumulare de fonduri aici.

În primul rând, pensia de stat este formată din fonduri fiscale, iar în al doilea rând, un cetățean care lucrează contribuie lunar cu un procent din banii câștigați la fondul de pensii. Pentru a primi pensie de la stat, trebuie să locuiți în țară pe o perioadă stabilită de lege. Indicatorul pentru calcularea pensiilor este salariul mediu pe țară, rata pensiei se modifică ținând cont de inflație. Nu se ia în calcul experiența în muncă, dar mărimea pensiei este influențată de alți indicatori: dacă persoana este căsătorită, locuiește singură sau cu altcineva, dacă soțul primește pensie, dacă există alte venituri etc.

Orice neozeelandez, chiar și un minor cu consimțământul părinților, se poate alătura programului KiwiSaver și poate contribui cu 3-5% din venitul său (și fonduri suplimentare acolo unde este posibil) la un fond de investiții guvernamental-angajator selectat (cel puțin 3% înainte de impozitare). Fondurile diferă în ceea ce privește nivelul de risc/randament. Pentru cei tăcuți, fondul este ales de angajator sau de stat.

Din momentul în care începi să lucrezi, te înscrii în sistem automat, iar suma de pornire este imediat creditată în contul tău. Cei care nu doresc să participe la sistem îl pot refuza pentru aceasta o perioadă din momentul primei angajări. Suma de pornire vă încurajează să rămâneți în sistem.

În plus, există o motivație de economisire: atunci când se ajunge la o anumită sumă a contului, acesta primește o cofinanțare semnificativă de la stat (până la jumătate din fondurile din cont).

Cetăţenii au acces la banii din pensie la împlinirea unei anumite vârste sau în cazuri speciale mai devreme (de exemplu, la cumpărarea unei locuinţe pentru prima dată, sau în cazul unei situaţii financiare dificile, boală). La împlinirea vârstei de pensionare, angajatul poate folosi întreaga sumă pentru a plăti o pensie, o poate transfera într-un cont bancar sau poate cumpăra bunuri imobiliare.

- Principiile experienței străine sunt aplicabile realităților rusești?

Rusia încă caută un model perfect pentru gestionarea pensiilor pentru cetățeni. Modelul de pensii de astăzi din Rusia are propriile sale caracteristici și nu poate fi atribuit direct modelelor sistemelor occidentale. Folosim un sistem combinat care combină un element de stocare și distribuție, care a fost subliniat în mod repetat de experții internaționali drept avantajul său.

Rusia trebuie să înțeleagă și să aplice experiența de succes a construirii sistemelor de pensii în țările occidentale, adaptând-o la propriile caracteristici, precum și la stadiul de dezvoltare a economiei, a societății în ansamblu și a sistemului de pensii.

Astfel, înainte de reforma din 2002, Rusia avea un sistem de distribuție cât mai apropiat de modelul Bismarck după reformă, a căpătat un caracter de distribuție-economisire; Acest model, unic în felul său, a suferit numeroase modificări și continuă să fie reformat până în zilele noastre.

În special, Rusia a folosit și experiența Chile, unde responsabilitatea pentru formarea economiilor de pensii a fost transferată cetățenilor care lucrează, care aleg ei înșiși o companie de management pentru a investi economiile acumulate.

Cultura economisirii s-a dezvoltat de-a lungul anilor, așa că este important să se asigure că mișcările bruște în industria pensiilor sunt inacceptabile. Poate că schimbările frecvente ale regulilor jocului în legislația rusă privind pensiile sunt unul dintre motivele cheie pentru care economiile voluntare nu se dezvoltă așa cum o fac în Occident.

Poate că sistemul rusesc nu are flexibilitate. Mărimea pensiei rușilor depinde de vechimea în muncă, de venit și de cât au putut economisi independent pentru bătrânețe. Fără luare în considerare a altor factori. De exemplu, faptul evident este că cheltuielile unui singur pensionar sunt mai mari decât cele ale cuiva care locuiește cu soțul nu se ia în considerare nivelul de bunăstare (avuție) al pensionarului;

Este imposibil să se aplice pe deplin experiența țărilor străine, este necesar să se țină seama de gradul de dezvoltare a economiei, de sistemul de pensii și de starea instituțiilor sale. În plus, conform declarațiilor oficiale ale șefului Ministerului Muncii, primele de asigurare nu sunt plătite pentru fiecare al cincilea cetățean apt de muncă al Federației Ruse. Prin urmare, în țara noastră, în primul rând, merită să acordăm atenție mecanismelor de scoatere a afacerilor din umbră. Orice măsuri de creștere a sarcinii angajatorului pot avea efectul opus.

*Informațiile pentru pregătirea materialului au fost obținute din surse deschise

Continuăm să vorbim despre pensii. Astăzi vom discuta ce tipuri de sisteme de pensii există și cum funcționează acestea.

Tipuri de sisteme de pensii

Există două tipuri de sisteme de pensii: de distribuție și finanțate.

Sistemul de pensii cumulate

Esența este deja în nume: în timp ce o persoană lucrează, face deduceri din salariu sau angajatorul o face pentru el. Aceste fonduri nu sunt cheltuite pentru plăți către pensionarii actuali, ci sunt contabilizate într-un cont separat, investite și generează venituri.

Avantajul sistemului este că este puțin afectat de o scădere a natalității, de creșterea speranței de viață și, în consecință, de o creștere a numărului de pensionari. Oricât de mult a acumulat o persoană, asta va primi. Situația demografică îl îngrijorează puțin.

• Într-un astfel de sistem, cei care nu pot economisi singuri pentru o pensie sunt lipsiți de apărare: persoane cu dizabilități, persoane cu puțină experiență, mame cu mulți copii etc. Rudele lor, care poartă povara de a le asigura, sunt, de asemenea, vulnerabile. Toți acești oameni nu pot decât să aștepte milă de la stat
• Mărimea pensiei depinde în mare măsură de strategia investițională aleasă. Despre Rentabilitatea FPN A existat deja un articol, iar situația de acolo nu este roz
• Toate efectele pozitive ale introducerii unui sistem de economii nu se simt imediat. La urma urmei, pensionarii existenți care nu sunt afectați de sistemul de finanțare mai trebuie să plătească pensii. Acest lucru crește povara bugetului de stat (sau obligă statul să majoreze contribuțiile la pensie).

Sistem de distributie

Sistemul de distributie functioneaza pe principiul solidaritatii sau al asistentei reciproce intre generatii. Prin urmare, se mai numește și solidari. Oamenii muncitori își folosesc contribuțiile pentru a asigura viața pensionarilor. Adică fiecare generație primește pensii în detrimentul următoarei. În acest caz, contribuțiile plătite nu sunt investite, ci sunt folosite pentru plata pensiilor curente.

Un avantaj al sistemului de distribuție este că pensiile sunt primite și de cei care nu au putut să își asigure pensiile cu propriile contribuții.

Dezavantajul este că depinde de situația demografică. Sistemul depinde de raportul dintre venituri (și anume, numărul de plătitori și valoarea contribuțiilor) și cheltuieli, adică numărul de pensionari și valoarea plăților. O modificare a oricăruia dintre aceste numere afectează în mod inevitabil echilibrul întregului sistem. Dacă natalitatea scade și speranța de viață crește, contribuțiile curente nu mai sunt suficiente pentru plata pensiilor. Banca Mondială a scris despre această problemă încă din 1994 în raportul său „Averting the Old Age Crisis”.

Care model este cel mai uman?

Finanțat, unde fiecare este pentru el însuși, sau solidari, unde atât contribuțiile, cât și pensiile sunt distribuite egal între oameni? Da, sistemul de economii este bun pentru că contribuțiile tale sunt doar ale tale. Dacă există și dacă sunt destui. Și dacă nu, atunci asta e doar problema ta. Vrei o astfel de schemă pentru tine? Și amintiți-vă că, cu un astfel de sistem, dacă părinții tăi nu au economisit pentru pensie, aceasta este și problema ta. Daca sotia ta a nascut mai multi copii, iar din aceasta cauza contributiile ei nu sunt suficiente pentru o pensie normala, aceasta va fi si problema ta. Și soția are și părinți, iar dacă din anumite motive nu au economisit pentru pensie, atunci ghiciți a cui este problema? Nu este mult pentru o singură persoană? Se pare că sistemul finanțat este bun pentru persoanele singure sănătoase, fără părinți cu venituri mici. Aspru, dar adevărat. Restul beneficiaza de un sistem de solidaritate, in care pot fi macar protejati de incarcatura excesiva.

Avem un sistem de pensii de distribuție în Rusia. , deci haideți să vorbim în continuare despre sistemul de distribuție.

De ce este benefic să ai mulți oameni cu venituri mari (și albe)?

Să ne uităm la exemple.

Ivan primește un salariu lunar de 130.500 de ruble. Salariul lui Ivan este alb, adică angajatorul său face în mod regulat contribuții la Fondul de pensii. Și nu numai acolo, dar nu despre asta vorbim acum.

Contribuțiile la Fondul de pensii se calculează din salariu înainte de deducerea impozitului pe venitul personal. Pentru Ivan este de 1.800.000 de ruble pe an.

Suma maximă pentru care se plătesc 22% din contribuții este de 1.021.000 de ruble.

Adică, din această sumă, Ivan plătește 224.620 de ruble către Fondul de pensii.

Dar restul veniturilor?

Pentru veniturile de peste 1.021.000 de ruble pe an, contribuțiile la pensie sunt plătite cu o rată de 10%.

Adică (1.800.000 - 1.021.000) * 10% = 779.000 * 10% = 77.900 de ruble.

În total, 224.620 + 77.900 = 302.520 de ruble în contribuții pe an sunt deduse din salariul lui Ivan la Fondul de pensii.

Sau o medie de 25.210 de ruble pe lună.

Pensia medie în 2017 a fost de 13.800 de ruble.

Adică, de fapt, contribuțiile lui Ivan sunt suficiente pentru pensiile a 2 pensionari.

Un alt exemplu.

Vasily. Salariul lunar înainte de impozitare este de 15.000 de ruble pe lună sau 180.000 de ruble pe an.

Calculăm câți bani trec din venitul lui la Fondul de pensii.

180.000 * 22% = 39.600 de ruble pe an.

Sau 3.300 de ruble pe lună.

Adică, pentru a plăti pensia medie unui pensionar, sunt necesare contribuții de la 4 angajați cu un salariu de 15.000 de ruble.

Important este că, cu astfel de contribuții la Fondul de pensii, fondurile lui Vasily nu ar fi suficiente nici măcar pentru a-și finanța propria pensie minimă în viitor.

De asemenea, merită amintit că întreprinzătorii individuali (PI) în 2018 se transferă la Fondul de pensii 26.545 de ruble pe an cu venituri mai mici de 300 de mii de ruble. Dacă venitul unui antreprenor individual depășește 300 de mii de ruble, se adaugă încă 1%. Însă suma totală a pensiilor acumulate este încă destul de mică. Dacă un antreprenor individual a câștigat 1 milion de ruble, atunci va plăti 33.545 de ruble Fondului de pensii. Situația este și mai deplorabilă decât a lui Vasily. Pensia antreprenorului individual va fi plătită „contributiv” de către ceilalți participanți la sistemul de solidaritate.

Concluzia 1

În cadrul sistemului de solidaritate, nu numai plățile sunt distribuite între toți pensionarii, ci și contribuțiile între lucrători. Fiecare asigură cât mai mulți pensionari. Unii își pot asigura un sfert din pensie, alții 2 sau chiar mai mult, dar toată lumea primește pensie. Datorită acestui sistem, povara asupra persoanelor cu venituri mici este redusă.

Deci, Vasily din exemplu nu și-ar putea întreține părinții. Sistemul de distribuţie îi este benefic, pentru că cu ea, părinții lui primesc în medie 27.000 de ruble. pentru doi, în ciuda faptului că Vasily plătește contribuții de 3.300 de ruble.

Concluzia 2

În cadrul unui sistem de distribuție, este benefic pentru societate ca numărul maxim de oameni să primească venituri mari. Și în același timp au plătit toate impozitele și taxele. Deci, Ivan din exemplu, cu deducerile sale dintr-un salariu de 150.000 de ruble (înainte de impozitul pe venitul personal), întreține 2 pensionari, indiferent dacă are sau nu părinți. În cadrul unui sistem de finanțare, venitul personal ar fi beneficiul sau problema personală a fiecărui individ.

Concluzia 3

Cu toate acestea, cel mai bun efect este obținut din funcționarea simultană a sistemelor de distribuție și stocare. Mai mult, este vorba de economii voluntare, atunci când o persoană decide singură câți bani va economisi pentru pensie și unde. Se datorează utilizării simultane a ambelor sisteme pensionari europeni și americaniși primesc plăți mari de 58-83% din veniturile anterioare.

Astăzi, un cadru legislativ larg, ținând cont de orice posibile nuanțe, determină un aspect atât de important al vieții fiecărui cetățean al țării noastre precum sistemul de pensii al Federației Ruse. Reforma care a apărut în 2001 în ceea ce privește pensiile a contribuit la adoptarea Legii federale privind necesitatea asigurării de pensie. Din 2002, sistemul de pensii a devenit ceea ce îl cunoaștem astăzi.

Structura sistemului de pensii al Federației Ruse

Sistemul modern de pensii al Federației Ruse este un set de legi a cărui sarcină este să sprijine și să organizeze transferul regulat de fonduri pentru persoanele care s-au pensionat deja.

Sistemul de pensii de stat este împărțit în trei grupuri principale:

• Prevederea pensiilor de stat. Organizația de stat responsabilă cu plata pensiilor este Fondul de pensii al Federației Ruse. Pensiile de la stat sunt transferate cetățenilor de la bugetul federal, distribuția se efectuează între segmente înguste ale populației.
• Asigurare obligatorie de pensie. Acestea sunt plăți de la Fondul de Pensii sau Societatea de Pensii Non-Statală. Aceasta este o pensie de muncă oferită majorității oamenilor care lucrează. Acumularea fondurilor se realizează din contribuțiile de asigurări obligatorii, care sunt transferate de către angajator la Fondul de pensii.
• Acest sistem este întreținut de fondurile de pensii private și poate fi individual sau corporativ. Orice persoană sau organizație care decide să încheie un acord separat cu un fond de pensii nestatal și să asigure un nivel de trai mai ridicat la pensie poate primi astfel de plăți. Un astfel de serviciu este plătit prin contribuțiile la pensie ale unei persoane fizice sau ale unei companii care oferă protecție suplimentară fondurilor angajaților săi.

În aceste trei grupe se pot stabili o serie de caracteristici specifice, fiecare prevedere individuală funcționând după anumite principii, capabile să ofere oamenilor o varietate de opțiuni de securitate la pensionare.

Merită să acordați o atenție deosebită structurii sistemului de calculare și emitere a pensiilor în Federația Rusă.

Cum funcționează sistemul de pensii de stat?

Scopul pensiei de stat este de a acumula partea de bază:

• pensii de vechime în muncă;
• la atingerea bătrâneții;

Pensia de stat este finanțată de la bugetul federal. Aceasta se face din sumele impozitului social unic, de al cărui transfer este răspunzător angajatorul.

Sistemul de pensii de stat este format din două părți:

• asigurarea pensiilor de stat;
• asigurarea de pensii de stat.

Aspecte ale asigurării obligatorii

Principalul lucru în sistemul de asigurări care asigură plata pensiei obligatorii este crearea unei anumite rezerve de fonduri prin transferul constant de către angajator a unei anumite sume în contul personal al angajatului:

• în Fondul de pensii al Rusiei;
• la Fondul nestatal de pensii.

Economiile de pensie ale unui cetățean pot fi mărite ca urmare a gestionării competente a acestora și printr-o investiție adecvată. În special, prin încheierea unui acord cu un fond de pensii nestatal și, de asemenea, ca urmare a contribuțiilor independente de pensii suplimentare în cadrul programului de cofinanțare a pensiilor de stat sau a prevederilor suplimentare de pensii.

Deci, acum putem considera fondurile alocate pensionarilor ca o sumă a trei componente, care sunt sistemele de pensii obligatorii ale Federației Ruse:

• Asigurare;
• Cumulativ;
• Adiţional.

Care este esența fondurilor de pensii private?

Asigurarea de pensii nestatale este angajată în crearea unui sprijin suplimentar pentru populația în vârstă, folosind banii investiți de persoanele interesate, precum și din plățile de la angajatori. Astfel, pensia suplimentară se formează și se plătește din sumele contribuțiilor la pensie virate.

În 2017, guvernul a decis să majoreze vârsta de pensionare pentru funcționarii publici. În fiecare an, la vârsta de pensionare se vor adăuga șase luni până când femeile ies la pensie la 58 de ani, iar bărbații la 63 de ani.